2022年度永昌县第六中学部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

永昌县第六中学属于公益一类财政补助事业单位。主要职责是：

1.实施初中义务教育，促进基础教育发展，承担辖区内学生义务教育初中阶段教育教学。

2.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，坚持教书育人、服务育人、环境育人，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。贯彻党的教育方针，

二、机构设置

永昌县第六中学属永昌县教育局下属学校，是全额拨款事业单位，属于二级预算单位，承担九年义务教育初级中学教育教学工作。主要包括以下职能科室：办公室、教务处、学生处、总务处、团委、工会、信息中心、妇联、少工委等。

本部门2022年人员编制80人,事业编制80人，编制数没有变化。2022年末实有在职人员110人（其中：事业110人），较上年减少7人；离退休人员96人，较上年增加7人，核定临聘工人3人。

第二部分2022年度部门决算表

(见附件1：永昌县第六中学2022年度部门决算公开表)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(本部门没有相关数据,故本表无数据。)

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为2690.32万元。与上年度相比,收、支总计各增加150.48万元,增长5.92%,主要原因：一是2022年在职人员基本工资标准提高和职称晋升人员工资增加，工资总额增加；二是本年度发放过渡期奖励性津贴；三是本年度购置计算机设备、屋面防水工程等项目支出增加；四是义务教育阶段学生课后服务补助经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2690.32万元,其中：财政拨款收入2662.07万元,占98.95%；其他收入28.25万元,占1.05%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2690.32万元,其中：基本支出2586.30万元,占96.13%；项目支出104.02万元,占3.87%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为2662.07万元。与上年相比,各增加122.22万元,增长4.81%。主要原因：一是教育支出增加122.89万元，主要在职人员基本工资标准提高和职称晋升人员工资增加，过渡期奖励性津贴、增量绩效工资增加，义务教育阶段学生课后服务补助经费增加。二是社会保障和就业支出、住房保障支出比上年减少0.67万元；原因是2022年在职转退休人员增加8人，相应社会保障费用减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出2662.07万元,较上年决算数增加122.22万元,增长4.81%；其中：基本支出2558.05万元，较上年增加357.89万元；项目支出104.02万元，较上年减少235.65万元；主要原因：一是在职人员基本工资标准提高和职称晋升人员工资增加，过渡期奖励性津贴、增量绩效工资增加，义务教育阶段学生课后服务补助经费增加；二是2022年中央、省级拨付的公用经费计算到基本支出里；三是学生人数逐年减少，公用经费相应减少，公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、维修费、劳务费工会经费等。

1.教育支出年初预算数为1383.79万元,支出决算为2287.73万元,完成年初预算的165.32%,决算数大于预算数的主要原因是工资增加，中央省级公用经费、项目资金、过渡期奖励性津贴没有计算在年初预算中。具体增加数如下：基本工资和津贴增加75.02万元，中央、省级公用经费92.08万元，过渡期奖励性津贴566.22万元，对个人和家庭的补助（非寄宿生生活补助、班主任津贴、乡村教师生活补助、营养改善计划等）增加98.51万元，薄改资金、标准化建设资金38.81万元，县级课后服务费专项资金33.30万元，合计增加903.94万元。

2．社会保障和就业支出年初预算数为331.91万元,支出决算为255.72万元,完成年初预算的77.05%,决算数小于预算数的主要原因是2022年退休8人，基本养老保险减少8.01万元，职业年金减少71.71万元，主要用于支付退休人员和调出人员补缴的费用、其他为记实，退休职工住宅取暖费等增加3.53万元，合计减少76.19万元。

3.住房保障支出年初预算数为124.06万元,支出决算为118.61万元,完成年初预算的95.6%,决算数小于预算数的主要原因是2022年退休8人，住房公积金减少5.45万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2558.05万元。其中：

人员经费2389.64万元,较上年决算数增加237.54万元,增长11.04%,主要原因;一是基本工资工资调高标标，工资福利支出增加26.19万元；二是对个人和家庭的补助（过渡期奖励金、非寄宿生生活补助、班主任津贴、乡村教师生活补助、营养改善计划等）增加211.35万元。

公用经费168.40万元,较上年决算数增加120.33万元,增长250.33%,主要原因：一是中央、省级拨付的公用经费92.08万元；二是学生课后服务补助资金27.10万元计算在公用经费里；三是残疾人保障金拨付5.33万元，四是学生人数减少县级公用经费减少4.18万元。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、培训费、维修费、劳务费、工会经费、残疾人保障金等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出5.50万元,较上年决算数减少1.52万元,下降21.65%,主要原因是由于疫情原因教师外出培训取消，培训费支出相应减少。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计127.98万元,其中：政府采购货物支出127.98万元，主要用于采购学生营养改善计划营养早餐原材料、牛奶等，计算机耗材、复印纸等。政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额95.65万元,占政府采购支出总额的74.74%,其中：授予小微企业合同金额85.45万元,占政府采购支出总额的66.77%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，永昌县第六中学共有车辆0辆，其中:领导干部用车0辆、一般公务用车0辆。单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

截至2022年12月31日，永昌县第六中学资产总额为4321.40万元，较上年4595.54万元，减少5.96%。负债总额6.70万元，较上年5.18万元，增加29.34%。净资产4314.69万元，较上年4590.37万元，减少6.00%，其中流动资产8.55万元，较上年7.03万元，增加21.62%，占资产总额的0.20%。

截至2022年底，永昌县第六中学固定资产原值6656.94万元，较2021年6719.13万元，减少62.19万元。其中:土地、房屋及构筑物5925.23万元，占固定资产的89.01%(其中，房屋4637.35万元，占固定资产的69.66%)；设备480.58万元，占固定资产的7.22%，年内减少55.14万元；文物和陈列品26.02万元，占固定资产的0.39%；图书档案33.18万元，占固定资产的0.50%；家具和用具202.66万元，占固定资产总额的3.04%。固定资产净值4312.84万元，较上年4588.52万元，减少6.01%，占资产总额的99.80%。我校房屋面积17915平方米，账面原值4637.35万元，账面净值3852.32万元，其中:办公用房面积1200平方米。上下年数据一致。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降为0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.5万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是学校没有配置公务用车，主要用于支付职工差旅费。较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为1.5万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是学校没有配置公务用车，主要用于支付职工差旅费。较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对 2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目8个，共涉及资金223.97万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对“学生营养早餐改善计划”、“公寓楼屋面防水工程”、“计算机和网络设备购置”等 3 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算项目支出122.07万元，占项目资金总额的54.50%。从评价情况来看，对资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、重点项目绩效自评报告

我部门在2022年度部门决算中反映“学生营养早餐改善计划”、“公寓楼屋面防水工程”、“计算机和网络设备购置”等3个项目个项目绩效自评结果。

1.学生营养早餐改善计划项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为84.265万元,执行数为83.2645万元,完成预算的98.81%。项目绩效目标完成情况：主要产出和效果：一是能够按时、足量供应学生早餐；二是改善了学生营养，增强了体质。发现的主要问题及原因：一是品种花色单一；二是部分学生不能按时就餐。下一步改进措施：一是制定食谱，增加早餐种类；二是学校严格管理，早餐落实到人。

2.公寓楼屋面防水工程项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.1分。项目全年预算数为6.5万元,执行数为6.48万元,完成预算的99.69%。项目绩效目标完成情况：主要产出和效果：一是完成数量：防水层拆除1030平方米，平面砂浆打平层309平方米，屋面卷材防水1030平方米。二是设计符合要求，施工过程管理规范，资料齐全，质量合格。三是按时完工、保质保量竣工验收。发现的主要问题及原因：一是施工中安全措施不到位；二是对建筑垃圾处理不及时。下一步改进措施：一是加强监管力度，保证施工安全。二是提高施工队员的环保意识，保证原材料、建筑垃圾不污染环境。

3.计算机和网络设备购置项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.7分。项目全年预算数为32.50万元,执行数为32.33万元,完成预算的99.48%。项目绩效目标完成情况：主要产出和效果：一是按计划进行政府采购：2022年第一季度进行项目论证、工程预算，4月上旬进行政府招标资料上报并完成工程招标、签订合同，5月进行施工、工程完工验收，完成工程投资32.33万元的项目建设。

二是完成数量，购置学生计算机45台，扫描仪1台、速印机1台、复印机1台。三是按时完工、保质保量竣工验收，设计符合要求，施工过程管理规范，资料齐全，质量合格。发现的主要问题及原因：一是运输过程中设备有破损材料；二是操作系统不够稳定。下一步改进措施：一是加强管理，保证施工质量。二是对于操作系统不稳定，建议安装正版软件。

三、部门绩效评价结果

三、部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

（一）整体支出和项目绩效自评结论

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，绩效自评得分为96.7分。2022年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证学校的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

（二）对比绩效目标自评表，分析说明整体和项目绩效目标实际完成情况

1.通过预算执行，保障本校在职教工的正常办公及生活。

2.通过预算执行，保障在校教职工和离休教师工资、绩效及社会保障费的发放。

3.全面提升教师整体素质；落实核心素养，全面深化课程改革。以“立德树人”为核心，提升全面育人功能。

4.奠定学生良好基础为宗旨，全面优化师生成长环境。以“成长课堂”为突破口，整体提升教育教学质量。完善“三个体系”，全面提升办学水平。

5.认真负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。严格执行财务制度，坚持收费、结算公示的透明化，做到了财务数据的准确、及时上报，归档规范。

（三）对绩效目标、评价指标体系进行分析，提出改进建议

1.注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。

2.进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附件1：2022年度永昌县第六中学部门决算公开表.xlsx

附件2：2022年度永昌县第六中学项目绩效自评表.xlsx

附件3：2022年度永昌县第六中学绩效自评工作总结.doc