2022年度永昌县第二中学部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。     

2、在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。 

3、根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本县的教育事业发展规划。

4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度。以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。 

5、按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。 

6、按照课程计划，开齐课程、开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革。

二、机构设置

永昌县第二中学部门预算属二级预算单位。具体如下：学校内设教务处、政教处、总务处、办公室、教研室、团委。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为23246432.27元。与上年度相比，收、支总计各减少513684.56元，下降2.16%，主要原因是永昌一中和永昌二中一体化融合办学，我校高一年级停招，学生人数减少，调出教师28人。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计23246432.27元，其中：财政拨款收入22481932.27元，占96.71%；事业收入764500.00元，占3.29%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计23246432.27元，其中：基本支出22903212.27元，占98.52%；项目支出343220.00元，占1.48%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为22481932.27元。与上年相比，各减少306644.56元，下降1.35%。主要原因是永昌一中和永昌二中一体化融合办学，我校高一年级停招，学生人数减少，调出教师28人。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出22481932.27元，较上年决算数减少306644.56元，下降1.35%。主要原因是主要原因是永昌一中和永昌二中一体化融合办学，我校高一年级停招，学生人数减少，调出教师28人。

1．教育支出年初预算数为16906727.00元，支出决算为18924517.84元，完成年初预算的111.93%，决算数大于预算数的主要原因是发放了过渡期奖励性补贴和基本工资标准提高。

2．社会保障和就业支出年初预算数为243962.00元，支出决算为2474022.43元，完成年初预算的1014.1%，决算数大于预算数的主要原因是基本工资标准提高。

3．住房保障支出年初预算数为0.00元，支出决算为1083392.00元，完成年初预算的%，决算数大于预算数的主要原因是住房保障支出年初没纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出22138712.27元。其中：

人员经费21193274.27元，较上年决算数增加193057.06元，增长0.92%，主要原因是发放了过渡期奖励性补贴和基本工资标准提高。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、奖金、奖励金、生活补助、退休费、抚恤金。

公用经费945438.00元，较上年决算数减少74736.0元，下降7.33%，主要原因是主要原因是永昌一中和永昌二中一体化融合办学，我校高一年级停招，学生人数减少，调出教师28人，公用经费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、培训费、培训费、劳务费、福利费。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

2022年度本部门机关运行经费支出0.00元。机关运行经费较上年决算数减少0.0元，下降%。

本年度会议费支出0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。本年度培训费支出141998.53元，较上年决算数减少9744.03元，下降6.42%，主要原因是永昌一中和永昌二中一体化融合办学，我校高一年级停招，学生人数减少，调出教师28人，公用经费支出减少。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计11040.00元，其中：政府采购货物支出11040.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额11040.00元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元，本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于二级预算事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.00元，支出决算为0.00元，较上年决算数减少0.0元，下降0%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目1个,共涉及资金333300元,占一般公共预算项目支出总额的XX%。组织对“普通高中国家助学金”“免学费补助”“班主任费”等3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出333300元。从评价情况来看,我校根据县财政《关于做好财政资金绩效管理工作的通知》的文件精神及我校工作实际，对考核内容进行了细化量化，将创建目标和任务层层分解到领导、到部门、到专人，并纳入年度岗位目标责任考评范围，既分工负责，又互相配合，领导的重视、明确的职责、有力的推动绩效管理项目自评工作的顺利完成。

(二)绩效自评结果

1.绩效目标自评表

我部门在2022年度部门决算中反映“普通高中国家助学金”、“免学费补助”、“班主任费”等3个项目绩效自评结果。“普通高中国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为147000元,执行数为147000元,完成预算的100%。“免学费补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为66220元,执行数为66220元,完成预算的100%。“班主任费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为120000元,执行数为120000元,完成预算的100%。

2.项目绩效目标完成情况：2022年，我校狠抓重点工作，较好的完成了各项目标任务，取得了较好的社会效益。

从效益性分析，通过专项工作的开展，实现项目建设工作的持续安全稳定；全面推进学校基础设施建设，落实学校工作的快速发展，较好地完成了2022年的绩效目标任务。

3.发现的主要问题及原因：专项资金绩效评估工作总体取得了不错的成绩，对规范项目管理、合理使用项目资金等起到了极大的促进作用。同时，在进行项目绩效评估的过程中，我们也发现了一些问题。

随着项目绩效评估工作逐年开展，项目绩效评估对合理、规范使用财政专项资金所带来的好处显而易见。但目前绩效评价人员的业务素质参差不齐，业务能力高低不一，影响整个评价的准确性、客观性。

4.下一步改进措施：

通过集中培训等方式，进一步提高绩效评价人员的业务素质。

(三)部门绩效评价结果

2022年部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格照各项制度执行。

第五部分名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：永昌县第二中学2022年决算公开表.xlsx

附件2：永昌县第二中学2022年绩效自评表.xlsx