2022年度永昌县第三幼儿园部门决算公开

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）基本情况

主要职能：2022年我园在上级教育主管部门的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕永昌县教育局2022年工作要点和幼儿园工作重点，以学校教育现代化建设为契机，以立德树人和提高质量为工作核心，以提升教师师德师能为主线，以内涵发展和创建特色为工作重点。不断深化改革，加强法治，规范办学，科学教育，促进我园幼儿教育工作持续、健康发展。

二、机构设置

1.机构情况：我园是独立编制机构，也是独立核算机构。

2.机构人员情况：我园现有在职教师20人，临时工3人。

3.永昌县第三幼儿园属于财政全额拨款事业单位，下设办公室、保教处、保健处、总务处、财务室。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开-01表）

二、收入决算表（见附件公开-02表）

三、支出决算表（见附件公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开-09表）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为4538678.56元。与上年度相比,收、支总计各增加1101477.12元,增长32.05%,主要原因是2022年度增加了人员经费（奖励性补贴）和项目经费，其中办公设备购置315000元(本部分的收入总计包括收入合计4538678.56元）使用非财政拨款结余0元、年初结转和结余0元,支出总计包括本年支出合计4538678.56元、结余分配0元、年末结转和结余0元。)

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计4538678.56元,其中：财政拨款收入4538678.56元,占100.00%；三、支出决算情况说明

2022年度支出合计4538678.56元,其中：基本支出4181678.56元,占92.13%；项目支出357000.00元,占7.87%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为4538678.56元。与上年相比,各增加1101477.12元,增长32.05%。主要原因是2022年度增加了人员经费（奖励性补贴）和项目经费，其中办公设备购置315000元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出4538678.56元,较上年决算数增加1101477.12元,增长32.05%。主要原因是2022年度增加了人员经费（奖励性补贴）和项目经费，其中办公设备购置315000元。主要用于一下几个方面：

1.教育支出年初预算数为799353.00元,支出决算为4047703.56元,完成年初预算的506.37%,决算数大于预算数的主要原因是2022年度增加了人员经费（奖励性补贴）和项目经费，其中办公设备购置315000元。

2.社会保障和就业支出年初预算数为1864393.00元,支出决算为327240.00元,完成年初预算的17.55%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3.住房保障支出年初预算数为151491.00元,支出决算为163735.00元,完成年初预算的108.08%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动造成住房公积金略有增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出4181678.56元。其中：

人员经费3115407.56元,较上年决算数增加940548.12元,增长43.25%,主要原因是增加了奖励性补贴。人员经费用途主要包括津补贴、奖金。

公用经费1066271.00元,较上年决算数增加448729.0元,增长72.66%,主要原因是2022年度增加了福利费、工会费、取暖费补助等经费。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、维护维修费、劳务费、福利费、工会费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。2022年度本部门机关运行经费支出0.00元。机关运行经费较上年决算数减少0.0元,下降0%,我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降%,本年度培训费支出13929.00元,较上年决算数增加7857.0元,增长129.4%,主要原因2022年参加国培次数较多。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计41400.00元,其中：政府采购货物支出41400.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额26700.00元,占政府采购支出总额的64.49%,其中：授予小微企业合同金额10500.00元,占政府采购支出总额的25.36%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,较上年决算数减少0.0元,下降0%。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目2个,共涉及资金357000元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2022年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组、“班主任津贴”、涉及一般公共预算支出357000元,政府性基金预算支出0元,国有资本经营预算支出0元。从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

(二)绩效自评结果

我园在2022年度部门决算中反映2个项目绩效自评结果。学前教育发展资金用于购置幼儿园（办公设备项目）”班主任津贴、保育保教费等项目。绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为315000元,执行数为315000元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是严格执行上级要求，落实了学前教育资金315000元；二是按期完成了项目建设任务，改善幼儿园的教学环境、提高了幼儿园的教学质量。

班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为75.4万元,执行数为35.7万元。项目绩效目标完成情况：一是幼儿保教费；二是班主任津贴。发现的主要问题及原因：一是由于幼儿园保教费决算时纳入基本支出，所以涉及资金没有列入项目支出，；二是班主任津贴年初预算时未纳入项目支出，决算时纳入项目支出。

幼儿园免保教费项目绩效自评情况：一是全面落实学生补助政策，切实减轻学生家长负担；二是惠民政策落实到位，保障学前教育正常运行。发现的主要问题及原因：部分家长对政策还不知晓，主要原因是宣传力度不够大。下一步改进措施：加大宣传力度，让家长都了解惠民政策。

班主任津贴项目绩效自评情况：全面落实班主任津贴补助政策，切实使班主任享受到应有的补助，确保学校班级管理工作顺利开展。发现的主要问题及原因：由于幼儿园的特殊情况，班主任津贴下拨是按班级分配，幼儿园3位老师轮班承担班主任工作，所以班主任津贴按照考核情况进行了二次绩效分配。下一步改进措施：进一步完善班级考核制度，对班主任进行合理的绩效考核。

(三)部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2022年部门决算公开附表第三幼儿园.xlsx
附件2：项目支出绩效自评表（第三幼儿园）.xlsx