永昌县第四幼儿园2023年度部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家的教育方针政策，为学龄前儿童提供保育教育服务。

二、机构设置

本单位为永昌县教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照事业单位会计制度填报决算数据。下设园长室、副园长、办公室、保教处、保健处、总务处、财务处。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为780.80万元。780.80万元，收、支总计各增加174.99万元，增长28.89%，主要原因是本年人员增加人员工资福利相应增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计780.80万元，其中：财政拨款收入780.80万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计780.80万元，其中：基本支出770.80万元，占98.72%；项目支出10万元，占1.28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为780.80万元。与上年相比，各增加174.99万元，增长28.89%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出780.80万元，较上年决算数增加174.99万元，增长28.89%。主要原因是本年人员增加，人员工资福利支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出780.80万元，主要用于以下方面：其中教育支出629.50万元，占80.61%；社会保障和就业支出63.29万元，占8.10%；卫生健康支出38.45万元，占4.92%；住房保障支出49.57万元，占6.35%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为577.88万元，支出决算为780.80万元，完成年初预算的135％。其中：

1.教育支出年初预算数为446.55万元，支出决算为629.50万元，完成年初预算的141％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员工资支出相应增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数为66.91万元，支出决算为63.29万元，完成年初预算的95％，决算数小于预算数的主要原因是人员退休，社会保障和就业支出相应减少。

3.卫生健康支出年初预算数为31.24万元，支出决算为38.45万元，完成年初预算的123%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，卫生健康支出相应增加。

4.住房保障支出年初预算数为33.18万元，支出决算为49.57万元，完成年初预算的149％，决算数大于预算数的主要原因是人员增加，住房保障支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共财政拨款基本支出770.80万元。其中：

人员经费630.42万元，较上年决算数增加159.82万元，增长33.96%，主要原因是本年人员增加，人员经费支出相应增加。人员经费用途主要包括（工资福利支出586.83万元，对个人和家庭补助43.59万元）。

公用经费140.38万元，较上年决算数增加9.97万元，增长7.65%，主要原因是本年人员增加，人员经费支出相应增加。人员经费用途主要包括（办公费、水电费、取暖费、工会经费、培训费等。）。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出总额3.05万元，其中：政府采购货物支出3.05万元。授予中小企业合同金额3.05万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.05万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目1个,共涉及资金10万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,2023年项目支出属于专用设备购置，开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进了幼儿园教育教学活动的顺利开展，提升了质量，幼儿学习生活的环境得到了极大的改善，对资金进行制度化管理，按规划组织实施，保证了资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证幼儿园的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映专用设备购置1个项目绩效自评结果。

1.“专用设备购置”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

三、部门绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

七、结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：2023年永昌县第四幼儿园决算公开表.xlsx

附件2：2023年永昌县第四幼儿园项目绩效自评表.xlsx
附件3：2023年永昌县第四幼儿园项目绩效自评总结报告.docx