中共永昌县委党校2024年单位预算公开情况说明

目录

第一部分单位基本概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分2024年单位预算情况说明

三、收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

六、机关运行经费财政拨款情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分2024年单位预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算机关运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、项目支出绩效目标表

一、单位职责

1、宣传贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，开展马克思主义中国化理论成果，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策的宣传宣讲；2、发挥干部教育培训主渠道作用，有计划的轮训培训党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学校）系统师资培训；3、加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想；4、围绕县委、县政府中心工作和全县经济社会发展的重点、难点、热点问题，举办专题研讨班、培训班；5、开展重大理论问题和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务；6、参与党委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作；7、完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

我单位是县委直属事业单位，为正科级，下设办公室、教务室、科研室、总务室4室。

三、单位收支总体情况

（一）收入预算

2024年收入预算5269.7982万元（详见单位预算公开表1,2），比2023年预算增加5055.2959万元，增长2356.75%，增长的主要原因是新增党校建设项目资金5000万元。包括：一般公共预算收入5269.7982万元，政府性基金预算收入0万元，预计上年结转收入0万元。

（二）支出预算

2024年支出预算5269.7982万元（详见单位预算公开表3）。其中，当年财政拨款5269.7982万元，比2023年预算增加5055.2959万元，增长2356.75%，增长的主要原因是新增党校建设项目资金5000万元。（详见单位预算公开表4）主要是：

1.教育支出5175.0580万元；

2.社会保障和就业支出60.1722万元；

3.医疗卫生与计划生育支出163.8343万元；

4.住房保障支出17.7338万元。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算支出5269.7982万元（详见单位预算公开表4,5,6,7），具体安排情况如下：

（一）基本支出

2024年基本支出264.9982万元，比2023年预算增加58.4959万元，增长28.33%，增长的主要原因是人员经费增加。

其中：人员经费支出249.60万元，主要包括：基本工资62.98万元、津贴补贴42.37万元、奖金42.40万元、绩效工资6.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.77万元、职工基本医疗保险缴费10.61万元、公务员医疗补助缴费4.76万元、其他社会保障缴费0.27万元、住房公积金17.73万元、退休费9.59万元、抚恤金28.54万元、生活补助0.67万元、医疗费补助1.46万元、奖励金0.30万元。

公用经费支出15.39万元，主要包括：办公费2.18万元、印刷费0.26万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.26万元、电费0.65万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0.65万元、因公出国（境）费0万元、维修（护）费1.3万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费2.35万元、委托业务费0万元、工会经费1.40万元、福利费2.20万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用4.14万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算5004.8万元，比2023年预算增加4996.8万元，增长62460%，较上年增长较大，主要原因是新增党校建设项目资金5000万元。

保障运转经费2个，主要是干部培训经费4.8万元；党校建设项目资金5000万元。

（三）支出功能分类说明

1、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：2024年预算数为5175.06 万元，较2023年预算增加5013.07万元，增长3094.68%，主要原因是党校建设工程项目资金增加。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：2024 年预算数为9.59万元，较2023 年预算增加2.04万元，增长27.02%，主要原因是退休人员退休费增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2024 年预算数为21.77万元，较2023年预算增加4.31万元，增加24.68%，主要原因是工资等人员经费增加。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：2024 年预算数为28.54万元，较2023 年预算增加28.54万元，增长100%，主要原因是是退休人员病故2人，死亡抚恤金增加28.54万元。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024 年预算数为0.27万元，较2023 年预算增加0.05万元，增长22.73%，主要原因是人员工资提标，工伤保险增加。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年预算数为12.07万元，较2023年预算增加1.71万元，增长16.51%，主要原因是工资等人员经费增加。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2024 年预算数为4.76万元，较2023年预算增加0.94万元，增加24.61%，主要原因是工资等人员经费增加。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024年预算数为17.73万元，较2023年预算增加4.63万元，增长35.34%，主要原因是工资等人员经费增加。

五、单位“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2023年预算减少0万元，与上年无变化。2024年计划将因公出国（境）费用控制在0批次、0人次之内。

2.公务接待费0万元，比2023年预算减少0万元，与上年无变化。2024年计划公务接待费用控制在0批次、0人次之内。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与上年无变化。

“三公”经费预算4.8万元（干部教育培训经费4.8万元），比2023年预算减少1.2万元，主要原因是主体班培训费所含住宿费、伙食费等支出移交县委组织部统一支出，住宿费、伙食费支出明细在不提供住宿、伙食的日常培训班中无法体现，导致培训费无法支出，故培训费较上年预算减少。

4.培训费4.8万元，比2023年预算减少1.2万元，下降20%，主要原因是主体班培训费所含住宿费、伙食费等支出移交县委组织部统一支出，住宿费、伙食费支出明细在不提供住宿、伙食的日常培训班中无法体现，导致培训费无法支出，故培训费较上年预算减少。

5.会议费0万元，比2023年预算减少0万元，下降0%，与上年无变化。

六、机关运行经费财政拨款情况

机关运行经费20.1937万元，比2023年预算减少2.1704万元。减少9.70%，减少的主要原因是培训费减少。

七、政府采购安排情况

2024年政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为19.5223万元，较上年减少215.0455万元，主要原因是党校搬迁新址，旧址土地、房屋校舍等已拍卖下账。其中：设备7.7217万元、图书和档案2.8416万元、家具和用具8.9590万元。共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。

2024年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年无使用政府性基金预算拨款安排支出。

（二）非税收入情况

2024年本单位涉及非税收入，2024年计划征收300万元（党校旧址处置收入）。

（三）重点项目情况

1.保障运转经费项目名称：干部培训经费

（1）项目实施主体：中共永昌县委党校

（2）实施周期及计划：项目自批复之日起，实施周期12个月，2024年预计完成培训班次13次，培训人数3000余人，实现支出4.8万元，确保提高全县干部素质。

（3）年度预算安排：4.8万元

（4）项目概括：为充分发挥“熔炉”和“阵地”的作用，加强党的理论学习、研究和宣传，搞好市、县、乡、村党员干部的培训，切实提高全县干部素质，2024年预算4.8万元干部培训经费用于全县干部培训工作。

（5）项目总目标：项目自批复之日起，实施周期12个月，2024年预计完成培训班次13次，培训人数3000余人，实现支出6万元，确保提高全县干部素质。

（6）项目立项依据：永昌县财政局《关于2024年县本级部门预算的批复》（永财发〔2024〕6号）

（7）项目绩效：确保组织干部教育培训工作按时完成，提高全县干部素质，形成良好政治生态。

2.保障运转经费项目名称：党校建设项目

（1）项目实施主体：甘肃第二建设集团有限责任公司永昌分公司

（2）实施周期及计划：项目自批复之日起，实施周期12个月，2024年预计全面完成建设任务，实现支出5000万元，改善党校办公环境，提高机关运行效率。

（3）年度预算安排：5000万元

（4）项目概括：为贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》和全国、全省、全市党校工作会议精神及县委十五届第144次常委会精神，县委、县政府决定实施中共永昌县委党校建设项目。县委党校建设项目拟建一栋教学楼、一栋宿舍楼，配套室外管网（水电暧）、化粪池、消防水池、泵房、室外硬化及绿化工程、大门、信息化等工程，总建筑面积8799.29平方米，其中教学楼4288㎡、宿舍楼4438.07㎡。

（5）项目总目标：项目自批复之日起，实施周期12个月，2024年预计全面完成建设任务，实现支出5000万元，改善党校办公环境，提高机关运行效率。

（6）项目立项依据：县委十五届第144次常委会精神、永政纪字〔2020〕20号、《关于2024年县本级部门预算的批复》（永财发〔2024〕6号）

（7）项目绩效：确保全面完成建设任务，实现支出5000万元，改善党校办公环境，提高机关运行效率。

（四）部门管理转移支付情况

2024年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2024年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

1.2023年预算绩效目标管理情况：严格按照《永昌县县级预算绩效目标管理实施细则》的相关要求，申报了部门整体绩效目标及部门预算项目绩效目标，以1-6月、1-9月两个时段为节点，集中对各项目绩效目标实现程度和预算执行情况开展绩效监控，包括2个项目（干部培训经费6万元、网络维护运行经费2万元）的资金执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。

2.2023年绩效运行监控管理：按照《永昌县财政局关于开展2023年度县级预算执行情况绩效自评工作的通知》（永财函〔2024〕1号）文件要求，实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评全覆盖。

（二）2024年单位预算重点项目支出绩效目标情况。

2024年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理，并以绩效目标为导向，加强项目管理，及时采集相关数据，做好绩效运行监控，努力提高财政资金使用效果，确保绩效目标如期实现。

2024年部门预算纳入绩效目标管理的项目2个，主要是干部培训经费和党校建设项目，涉及财政支出5004.8万元。其中：涉及一般公共预算项目2个，涉及财政支出5004.8万元。政府性基金项目0个，涉及财政支出0.00万元。

2024年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、教育支出：反映政府教育事务支出。

10、教育支出（类）干部教育（款）：反映党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

11、社会保障和就业支出（类）:反映政府在社会保障与就业方面的支出。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）:反映用于行政事业单位养老方面的支出。

13、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映党校开支的离退休经费。

14、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

16、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

17、卫生健康支出（类）:反映单位卫生健康方面的支出

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）:反映行政事业单位医疗方面的支出。

19、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

22、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）:反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

23、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

24、住房保障支出（类）:集中反映单位用于住房方面的支出。

25、住房保障支出（类）住房改革支出（款）:反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27、工资福利支出（类）:反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

28、工资福利支出（类）基本工资（款）:反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（含武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资等。

29、工资福利支出（类）津贴补贴（款）:反映按规定发放的津贴、补贴，包括机关工作人员工作性津贴、生活性补贴、地区附加津贴、岗位津贴，机关事业单位艰苦边远地区津贴，事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴，机关事业单位提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等。

30、工资福利支出（类）奖金（款）:反映按照规定发放的奖金，包括机关工作人员年终一次性奖金、绩效奖金（基础绩效奖、年度绩效奖）等。

31、工资福利支出（类）绩效工资（款）:反映事业单位工作人员的绩效工资。

32、工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）:反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

33、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）:反映单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费。

34、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）:反映按规定可享受公务员医疗补助单位为职工缴纳的公务员医疗补助费。

35、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）:反映单位为职工缴纳的失业、工伤等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。

36、工资福利支出（类）住房公积金（款）:反映单位按照规定为职工缴纳的住房公积金。

37、工资福利支出（类）其他工资福利支出（款）:反映上述科目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资，职工探亲旅费，困难职工生活补助，编制外长期聘用人员（不包括劳务派遣人员）劳务报酬及社保缴费，公务员及参照公务员法管理的事业单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

38、商品和服务支出（类）:反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。）

39、商品和服务支出（类）办公费（款）:反映单位购日常办公用品、书报杂志等支出。

40、商品和服务支出（类）印刷费（款）:反映单位的印刷费支出。

41、商品和服务支出（类）水费（款）:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

42、商品和服务支出（类）电费（款）:反映单位的电费支出。

43、商品和服务支出（类）邮电费（款）:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

44、商品和服务支出（类）差旅费（款）:反映单位工作人员国（境）内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

45、商品和服务支出（类）因公出国（境）费用（款）:反映单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

46、商品和服务支出（类）维修（护）费（款）:反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

47、商品和服务支出（类）培训费（款）:反映除因公出国（境）培训费以外的，在培训期间发生的师资费、住宿费、伙食费、培训场地费、培训资料费、交通费等各类培训费用。

48、商品和服务支出（类）公务接待费（款）:反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

49、商品和服务支出（类）劳务费（款）:反映支付给外单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

50、商品和服务支出（类）工会经费（款）:反映单位按规定提取或安排的工会经费。

51、商品和服务支出（类）福利费（款）:反映单位按规定提取的职工福利费。

52、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）:反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴、租车费用、出租车费用、飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

53、对个人和家庭的补助（类）:反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

54、对个人和家庭的补助（类）退休费（款）:反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。

55、对个人和家庭的补助（类）生活补助（款）:反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工和遗属生活补助，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，罪犯、戒毒人员的伙食费、被服费、医疗卫生费等。

  附件1.2024年预算公开表 (党校).xlsx
附件2.中共永昌县委党校2024年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.xlsx
附件3.中共永昌县委党校2024年政府采购预算表.xls