2023年度永昌县河西堡第三小学部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

2023年我校在上级教育主管部门的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕永昌县教育局2023年工作要点和学校工作重点，以学校教育现代化建设为契机，以立德树人和提高质量为工作核心，以提升教师师德师能为主线，以内涵发展和创建特色为工作重点。不断深化改革，加强法治，规范办学，科学教育，促进我校教育教学工作持续、健康发展。

二、机构设置

1.机构情况，我校是独立编制机构，也是独立核算机构。

2.人员情况：我校现有在岗教师26人（本年退休1人），退休人员47人，遗属14人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开-01表）

二、收入决算表（见附件公开-02表）

三、支出决算表（见附件公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开-09表）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为781.47万元。与上年度相比,收、支总计各减少6.56万元,下降0.83%,主要原因是本年相比较去年人数减少1人，人员经费相应减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计781.47万元,其中：财政拨款收入776.16万元,占99.32%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入5.31万元,占0.68%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计781.47万元,其中：基本支出688.27万元,占88.07%；项目支出93.20万元,占11.93%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为776.16万元。与上年相比,各减少4.92万元,下降0.63%。本年相比较去年人数减少1人，人员经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出776.16万元,较上年决算数减少4.92万元,下降0.63%。本年相比较去年人数减少1人，人员经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出776.16万元，主要用于以下方面：教育支出576.81万元,占74.32%；社会保障和就业支出122.56万元,占15.79%；卫生健康支出39.40万元,占5.08%；住房保障支出37.40万元,占4.82%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为539.93万元,支出决算为776.16万元,完成年初预算的143.75%。其中：

1．教育支出年初预算数为376.16万元,支出决算为576.81万元,完成年初预算的153.34%,决算数大于预算数的主要原因是本年度年初预算时为预算项目支出，如乡村教师补助、学生营养餐费用、省级公用经费、课后服务费等都未进行预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为90.94万元,支出决算为122.56万元,完成年初预算的134.76%,决算数大于预算数的主要原因是本年新发放退休人员津贴补贴、补缴退休人员职业年金记实资金，这些在年初都未进行预算。

3．卫生健康支出年初预算数为41.00万元,支出决算为39.40万元,完成年初预算的96.1%,决算数小于预算数的主要原因是本年退人员死亡4人，退休人员公务员医疗补助减少。

4．住房保障支出年初预算数为31.83万元,支出决算为37.40万元,完成年初预算的117.5%,决算数大于预算数的主要原因是住房公积金年初预算基数时未增加年度考核奖。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出682.96万元。其中：

人员经费618.23万元,较上年决算数减少43.43万元,下降6.56%,主要原因是本年度人员相对去年人数减少，相应的基本工资、津贴补贴、奖金等都相应减少。

公用经费64.73万元,较上年决算数增加35.72万元,增长123.13%,主要原因是本年省级公用经费不作为项目支出，都计算在基本支出，公用经费中。公用经费用途主要包括“办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、培训费、维修维护费等”)。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数0万元，支出决算为0万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

3．公务接待费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元。

本年度培训费支出2.25万元,较上年决算数增加0.93万元,增长70.45%，主要原因是：2022受疫情影响安排的外出培训比较少，2023年外出培训大幅增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计19.86万元,其中：政府采购货物支出19.86万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额19.86万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额19.86万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价0万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目1个,共涉及资金93.2万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“启明新幼儿园补偿款”1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出93.2万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“启明新幼儿园补偿款”1个项目绩效自评结果。

“启明新幼儿园补偿款”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为93.2万元,执行数为93.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是满足了幼儿园教学与艺术活动需求，为幼儿创造了良好的学习环境；二是提高了教师教学的便利性，促进幼儿教育的发展。“启明新幼儿园补偿款”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。严格执行了上级要求，落实了学前教学专项发展资金；按期完成了项目建设任务，提升了能源利用率，为师生营造一个安全、温馨、美观的教育教学环境，取得了较好的社会效益。

三、部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：永昌县河西堡第三小学2023年部门决算公开表.xlsx
附件2：永昌县河西堡第三小学2023年度项目支出绩效自评表.xlsx
附件3：永昌县河西堡第三小学2023年度项目支出绩效工作总结.doc.doc