2023年度永昌县河西堡幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.对3-6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。

2.根据上级部门要求，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的生活习惯和参加体育活动的兴趣。

5.建立合理的生活制度，培养幼儿良好的生活习惯，促进幼儿身心健康。

6.通过家长会、家访、家长学校、电话联系等方式与家长交流沟通、互通信息，加强经常性的配合和合作

二、机构设置

永昌县河西堡幼儿园是永昌县教育局下属二级预算单位，执行事业单位会计制度，核算机构数1个。现有事业单位编制为24人，2023年初实有在职职工35人，2023年4月调出3人，2023年9月调入3人、调出1人，2023年12月份退休1人，2023年末实有职工33人，退休职工3人，遗属2人。幼儿园内设机构7个，包括园长室、副园长室、办公室、总务处、保教处、保健处、财务处。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开-01表）

二、收入决算表（见附件公开-02表）

三、支出决算表（见附件公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开-09表）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为698.597325万元。与上年度相比，收、支总计各减少55.502385万元，下降7.94％，主要原因是：1.2023年人员减少，工资、津补贴、社会保障缴费等相应减少；2.2022年核拨了2021年保教费免补款缺口资金15.1万元，公用经费资金增加；3.2022年经费中增加了人员经费（2021年奖励性补贴）。(本部分的收入总计包括收入合计6985973.25元、使用非财政拨款结余0元、年初结转和结余0元,支出总计包括本年支出合计6985973.25元、结余分配0元、年末结转和结余0元。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计698.597325万元，其中：财政拨款收入698.597325万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计698.597325万元，其中：基本支出652.009325万元，占93.33％；项目支出46.588万元，占6.67％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为698.597325万元。与上年相比，各减少55.502385万元，下降7.94％，主要原因是：1.2023年人员减少，工资、津补贴、社会保障缴费等相应减少；2.2022年核拨了2021年保教费免补款缺口资金15.1万元，公用经费资金增加；3.2022年经费中增加了人员经费（2021年奖励性补贴）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出698.597325万元，较上年决算数减少55.502385万元，下降7.94％，主要原因是：1.2023年人员减少，工资、津补贴、社会保障缴费等相应减少；2.2022年核拨了2021年保教费免补款缺口资金15.1万元，公用经费资金增加；3.2022年经费中增加了人员经费（2021年奖励性补贴）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出698.597325万元，主要用于以下方面：教育支出564.895844万元，占80.86％；社会保障和就业支出63.975547万元，占9.16％；卫生健康支出30.476334万元，占4.36％；住房保障支出39.2496万元，占5.62％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算520.7175万元，支出决算为698.597325万元，完成年初预算的134.16％。其中：

1.教育支出年初预算数为390.6534万元，支出决算为564.895844万元，完成年初预算的144.6％，决算数大于预算数的主要原因是2023年秋学期永昌县河西堡第二幼儿园成立，由于账户未及时开通，河二幼公用经费（保教费、保教费免补款、办公用品购置专项款）及部分人员经费都核拨我园，这部分资金年初时未预算。

2.社会保障和就业支出年初预算数为67.43万元，支出决算为63.975517万元，完成年初预算的94.88%,决算数小于预算数的主要原因是年内有人员调动，故预算和决算数有少许差异。

3.卫生健康支出年初预算数为30.3762万元，支出决算为30.476334万元，完成年初预算的100.33％，决算数大于预算数的主要原因是年内有人员调动，故预算和决算数有少许差异。

4.住房保障支出年初预算数为32.2579万元，支出决算为39.2496万元，完成年初预算的121.67％，决算数大于预算数的主要原因是2023年7月份，基础绩效奖金列入工资中，公积金基数调整，相应公积金资金增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出652.009325万元。其中：

人员经费554.433188万元，较上年决算数减少62.108392万元，下降11.2%，主要原因是1.2023年人员减少，工资、津补贴、社会保障缴费等相应减少；2.2022年经费中增加了人员经费（2021年奖励性补贴）。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费97.576137万元，较上年决算数减少9.635993万元，下降9.88％，主要原因是1.2023年职工人数减少，核定的公用经费相应减少；2.2023年幼儿人数减少，保教费和保教费免补款相应减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、维护维修费、劳务费、福利费、工会费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数0万元，支出决算为0万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

3．公务接待费全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%。

本年度培训费支出3.4536万元，较上年决算数增加2.5212万元，增长73％，主要原因是：2022受疫情影响安排的外出培训比较少，2023年外出培训大幅增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计5.65665万元，其中：政府采购货物支出4.334万元、政府采购服务支出1.32265万元。授予中小企业合同金额5.65665万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额5.65665万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价0万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目2个,共涉及资金27.744万元,占一般公共预算项目支出总额的59.55%（剩余18.844万元资金为河二幼设备购置款，预算绩效管理工作由河二幼负责）。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“钢琴购置”“外墙粉刷及地沟暖气改造工程”等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出27.744万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“钢琴购置”“外墙粉刷及地沟暖气改造工程”等2个项目绩效自评结果。

1.“钢琴购置”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18万元,执行数为17.744万元,完成预算的98.58%。项目绩效目标完成情况：一是满足了幼儿园教学与艺术活动需求，提升了音乐教学水平，激发了幼儿对音乐的兴趣和创造力，为幼儿创造了良好的音乐学习环境；二是提高了教师教学的便利性和专业性，促进了幼儿园艺术教育的发展。发现的主要问题及原因：一是钢琴音律不准、钢琴凳零部件松动，不稳定；二是教师对钢琴的使用率不高。下一步改进措施：一是与供货商协商后，已派专业人员对钢琴进行调试；二是加强教职工专业培训，提高钢琴的利用率。“钢琴购置”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

2.“外墙粉刷及地沟暖气改造工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是实现保教楼内外墙面焕然一新，色彩明亮且环保，确保地沟暖气系统高效运行，提升冬季供暖效果与能源利用率；；二是全面检修消防管道，强化消防安全性能，为师生营造一个安全、温馨、美观的教育教学环境。发现的主要问题及原因：一是气温降低后有少许墙皮脱漏；二是施工过程中导致落水管破裂。下一步改进措施：一是经协商后，中标单位及时对脱落的墙面重新进行粉刷；二是对破裂的水管及时给与更换维修。外墙粉刷及地沟暖气改造工程项目绩效自评情况：严格执行了上级要求，落实了学前教学专项发展资金；按期完成了项目建设任务，提升了能源利用率，为师生营造一个安全、温馨、美观的教育教学环境，取得了较好的社会效益。

三、部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2023年度永昌县河西堡幼儿园决算公开表.xlsx
附件2：2023年度永昌县河西堡幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx
附件3：2023年度永昌县河西堡幼儿园项目支出绩效工作总结.doc