​2023年度永昌县财政局部门决算公开

目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.主管全县财政收支预算的编制和执行，管理各项财政性资金，实施财政监督、会计管理、政府采购、投资评审、行政事业单位国有资产管理等职能。

2.贯彻执行国家财政、非税收入、国有资产、国有资本经营、政府采购、投资评审等方面的法规、制度和方针政策。

3.负责制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

4.负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；监督乡镇预算的执行情况；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额；审核批复县直部门（单位）的年度预决算。

5.负责管理政府非税收入，负责行政事业性收费、专项收费（基金）、罚没收入、国有土地出让金、国有资产收益、水资源费等政府非税收入的收取管理和核算；会同有关部门审批收费项目，会同有关部门管理廉租住房和保障性安居工程支出；管理非税收入票据。

6.制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国家金库永昌县中心支库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责全县财政预算执行及分析预测，调度国库资金，汇总编制全县财政决算及部门决算；负责全县行政事业单位银行开户审批工作，制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。

7.根据县政府授权，依照有关法律法规履行出资人权益；贯彻国有资产管理的政策法规；协助上级部门做好国有资产管理的相关工作；做好国有企业资本运营的服务工作；协助上级部门做好国有企业清产核资工作；负责国有资产的统计报表，建立健全国有资产数据库，提出国有资产调配方案；负责做好闲置国有资产的盘活、评估、处置等相关服务工作，预防国有资产流失；负责为国有资产的保值提供服务，协助有关部门做好经营性国有资产核实、招租、合同签订、租金入库；依照有关法律法规在推进国有企业改革和重组工作中做好相关咨询和服务，切实承担起国有资产保值增值责任，积极参与上级部门对国有企业考核的相关咨询服务工作；完成上级交办的其他工作。

8.据国有资产管理法律、法规和方针政策，制定国有资产管理配套制度和办法，并组织实施和监督检查；根据县政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，协调推进国有企业改革和重组、国有资产保值增值，监管县属国有企业资产，加强国有企业资产的管理工作；依据《行政事业单位国有资产管理办法》负责核实行政事业单位国有资产配置标准，承担县级行政事业单位国有资产的配置、处置、调剂、出租、出借、转让、报废等审批工作；负责县级行政事业单位资产清查、产权界定、资产评估、产权登记、年度审核、统计报告等管理工作；负责对经营性资产的审批和保值增值的监管工作；负责企业分离办社会的有关工作。

9.贯彻落实国家和省市县人民政府和财政部门有关非税收入征收管理的法律、法规和规章制度，起草制定全县非税收入征收管理的相关制度和管理办法，并组织实施；负责县本级行政性事业性收费、政府性基金（附加）、罚没收入、国有资本经营收益和国有资源（资产）有偿使用收入、以政府名义接受的捐赠收入、其他非税收入的直接征收和征收管理；负责全县非税收入票据的保管、发放、核销、审验、检查等日常管理工作：负责非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理规定的行为：配合相关股室核定县直行政事业单位非税收入年度征收计划；指导全县非税收入征收管理工作。

10.指导推进国有企业改革和重组；推进国有企业建立现代企业制度，完善公司治理结构；推动国有经济结构和布局的战略性调整；通过法定程序对国有企业负责人提出任免建议，并根据经营业绩进行奖惩；对国有企业高管人员进行培训和教育；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人用人机制，完善经营者激励和约束制度；加强企业国有资产管理，通过统计、稽核对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准并组织考核，维护国有资产出资人的权益。

11.负责政府项目的投融资业务、投融资资金的管理和核算等工作；负责投融资对接服务和担保体系建设工作；负责扶贫贷款担保工作。

12.管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

13、贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务，承担外国政府贷款和世界银行等金融机构贷款的管理、核算等业务。

14.管理全县会计工作，贯彻执行会计法规和财经制度，监督和规范会计行为；中介机构从事会计代理记账业务审批。

15.建立健全财政监督机制，实施财政支出绩效评价，监督检查财税政策、法规执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

16.制定全县财政教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

17.负责贯彻执行国家金融工作方针、政策，研究分析宏观金融形势、国家金融政策和我县金融运行情况，及时编发永昌县金融工作动态；负责政府、政府职能部门及当地企业与金融机构的日常联系和合作，做好配合、协调、考评和信息交流工作，实现政银、银企的共同发展。

18.贯彻执行政府采购活动，负责县级政府采购管理工作。

19.承办县委、县政府和省、市财政业务主管部门交办的其他事项。

二、机构设置

永昌县财政局属县政府工作部门，一级预算单位，内设1个下属正科级事业单位永昌县国有资产事务中心，17个职能机构，主要是以下职能股室：办公室、预算股、国库股、文行股、经建股、社保股（道路交通事故社会救助基金管理股）、综合股、政府采购办公室、预算绩效管理股、自然资源和生态环境股（地方金融企业管理股）、农业农村股（税政股）、会计股（财政检查股、行政审批股）、金融工作股、国有资产管理股、非税收入管理股、永昌县财政投资评审中心。内设1个下属正科级事业单位永昌县国有资产事务中心。

第二部分2023年度部门决算表

(以下决算表见附件1)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1613.79万元。与上年度相比,收、支总计各减少325.36万元,下降16.78%,主要原因是农林水支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1548.72万元,其中：财政拨款收入1548.72万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1613.79万元,其中：基本支出658.76万元,占40.82%；项目支出955.03万元,占59.18%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1613.79万元。与上年相比,各增加176.3万元,增长12.26%。主要原因是年初财政拨款结转和结余、人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1613.79万元,较上年决算数增加179.3万元,增长12.5%。主要原因是年初财政拨款结转和结余、人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1613.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出662.26万元,占41.04%；外交支出0.00万元,占0.0%；国防支出0.00万元,占0.0%；公共安全支出0.00万元,占0.0%；教育支出0.00万元,占0.0%；科学技术支出0.00万元，占0.0%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.0%；社会保障和就业支出138.66万元,占8.59%；卫生健康支出28.95万元,占1.79%；节能环保支出0.00万元,占0.0%；城乡社区支出0.00万元,占0.0%；农林水支出748.52万元,占46.38%；交通运输支出0.00万元,占0.0%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.0%；商业服务业等支出0.00万元,占0.0%；金融支出0.00万元,占0.0%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.0%；住房保障支出35.40万元,占2.19%；粮油物资储备支出0.00万元,占0.0%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.0%；其他支出0.00万元,占0.0%；债务还本支出0.00万元,占0.0%；债务付息支出0.00万元,占0.0%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.0%。（该部分内容中若某一项支出为零的，将其删除，不用表述）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为668.59万元,支出决算为1613.79万元,完成年初预算的241.37%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为562.26万元,支出决算为662.26万元,完成年初预算的117.79%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动、增加人员调资、过渡性津补贴发放、机关事业单位养老保险等社保缴费支出。

2.社会保障和就业支出年初预算数为48.07万元,支出决算为138.66万元,完成年初预算的288.44%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动、增加人员调资、补缴退休人员职业年金等社保缴费支出。

3.卫生健康支出年初预算数为29.42万元,支出决算为28.95万元,完成年初预算的98.38%,决算数小于预算数的主要原因是人员调动，年初预算不够精准。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为748.52万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是增加巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

5.住房保障支出年初预算数为28.84万元,支出决算为35.40万元,完成年初预算的122.74%,决算数大于预算数的主要原因是人员调动，增加住房公积金支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出658.76万元。其中：

人员经费616.16万元,较上年决算数增加20.0万元,增长3.36%,主要原因是人员调动，增加人员调资、过渡性津补贴发放、机关事业单位养老保险等社保缴费支出等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、退休费、取暖费等。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金。

公用经费42.60万元,较上年决算数增加2.93万元,增长7.38%,主要原因是人员增加，福利费、工会经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元。

（一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出42.60万元,机关运行经费办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加2.93万元,增长7.39%,主要原因是维修维护费、印刷费增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计20.35万元,其中：政府采购货物支出16.15万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出4.20万元。授予中小企业合同金额13.81万元,占政府采购支出总额的67.85%,其中：授予小微企业合同金额9.08万元,占政府采购支出总额的44.64%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目4个,共涉及资金134.9万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。2023年度无政府性基金预算项目和国有资本经营预算项目。从评价情况来看,永昌县财政局2023年度部门整体支出绩效评价最终得分为98分，评价结果为“优”。（详见附件2）

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映防范和处置非法集资工作经费、国有资产评估处置费及财政绩效评价费、政府采购网上商城及政府采购监管服务费、预算管理一体化系统及债务系统运维经费等4个项目绩效自评结果。

1.“防范和处置非法集资工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为3万元,执行数为2.82万元,完成预算的94%。项目绩效目标完成情况：一是切实增强百姓防范意识，维护社会稳定，加大风险防控力度；二是有效推动非法集资新发案件善后处置工作，加快陈案积案化解工作。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

2.“国有资产评估处置费及财政绩效评价费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为60万元,执行数为87.58万元,完成预算的146%。项目绩效目标完成情况：一是保障国有企业清产核资、国有产权界定、登记、转让、授权经营等工作；二是加快推进财政绩效评价工作。发现的主要问题及原因无。下一步改进措施：无。

3.“政府采购网上商城及政府采购监管服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是政府采购电商化是近年来政府采购管理改革的主要创新方式，采购成本降低、节省财政支出；二是通过网上商城采购货物，实现政府采购高效率、低成本和透明化。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

4.“预算管理一体化系统及债务系统运维经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为62万元,执行数为34.5万元,完成预算的56%。项目绩效目标完成情况：一是维护已经搭建的信息化管理平台，为各财政业务系统持续稳定地提供集成服务，提高资源的共享程度；二是使各财政业务系统流程顺畅、数据自动流转。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

三、部门绩效评价结果

本部门未委托第三方开展绩效评价，而是根据《永昌县财政局关于开展2023年度县级预算执行情况绩效自评工作的通知》（永财函〔2024〕1号）的要求，通过填报自评表的方式对本部门整体支出、项目支出进行自评，并形成自评报告《2023年度永昌县财政局预算执行情况绩效自评报告》。

(报告详见附件3)

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

三、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

四、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

十一、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

十二、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：反映除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

十三、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映上述项目未包括的一般公共服务支出。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

十七、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

十八、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人事部和财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附件1：永昌县财政局2023年度部门决算公开表.xlsx
附件2：永昌县财政局项目绩效自评表.xlsx
附件3：永昌县财政局2023年绩效自评工作总结.docx