2024年度永昌县第三幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

2024年我园在上级教育主管部门的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕永昌县教育局2024年工作要点和幼儿园工作重点，以学校教育现代化建设为契机，以立德树人和提高质量为工作核心，以提升教师师德师能为主线，以内涵发展和创建特色为工作重点。不断深化改革，加强法治，规范办学，科学教育，促进我园幼儿教育工作持续、健康发展。

二、机构设置

1.机构情况：我园是独立编制机构，也是独立核算机构。

2.机构人员情况：我园现有在职教师26人，临时工14人。

3.永昌县第三幼儿园属于财政全额拨款事业单位，下设办公室、保教处、保健处、总务处、财务室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1公开-01表）

二、收入决算表（见附件1公开-02表）

三、支出决算表（见附件1公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1公开-09表）

上述各表详见附件1，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为492.64万元。与上年度相比,收、支总计各减少44.83万元，下降8.34%，主要原因是2024年度减少了人员经费及幼儿人数减少。(本部分的收入总计包括收入合4926434.34元）使用非财政拨款结余0元、年初结转和结余0元,支出总计包括本年支出合计4926434.34元、结余分配0元、年末结转和结余0元。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计492.64万元,其中：财政拨款收入492.64万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计492.64万元,其中：基本支出440.78万元,占89.47%；项目支出51.87万元,占10.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为492.64万元。与上年相比,各减少44.83万元，下降8.34%。主要原因是2024年度减少了人员经费，此外幼儿人数也减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出492.64万元,较上年决算数减少44.83万元，下降8.34%。主要原因是2024年度减少了人员经费，此外幼儿人数也减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出492.64万元，主要用于以下方面：教育支出378.90万元,占76.91%；社会保障和就业支出59.57万元,占12.09%；卫生健康支出22.58万元,占4.58%；住房保障支出31.58万元,占6.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为498.36万元,支出决算为492.64万元,完成年初预算的98.85%。其中：

1.教育支出年初预算数为367.54万元,支出决算为378.90万元,完成年初预算的103.09%,决算数大于预算数的主要原因是抚恤金增加。

2.社会保障和就业支出年初预算数为70.83万元,支出决算为59.57万元,完成年初预算的84.11%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度人员减少。

3.卫生健康支出年初预算数为27.68万元,支出决算22.58万元,完成年初预算的81.58%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度人员减少。

4.住房保障支出年初预算数为32.31万元,支出决算31.58万元,完成年初预算的97.76%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出440.78万元。其中：

人员经费402.30万元,较上年决算数减少10.54万元，下降2.55%,主要原因是2024年度人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、年终一次性奖金。

公用经费38.48万元,较上年决算数减少64.20万元，下降62.53%,主要原因是2024年度人员减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、电费、水费、维修费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于二级预算事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本单位无机关运行经费支出。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于教育局二级预算单位，财政未保障我单位“三公”经费。

本年度培训费支出0.73万元,较上年决算数减少1.48万元，下降66.99%,主要原因是2024年度培训次数及人员减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1.50万元,其中：政府采购货物支出1.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额1.50万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金0万元,占一般公共预算项目支出总额的0%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2个项目绩效自评结果。

1.“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：永昌县第三幼儿园2024年中小学及幼儿园班主任津贴3万元。津贴预算安排合理，资金按规足额拨付，近年维持稳定，保障政策执行。精准发放至各班主任，发放时效逐年加快，稳定了班主任队伍。效益指标成效显著，班级管理更精细，幼儿行为习惯养成更佳，家园共育更紧密。满意度指标亮眼，超九成班主任满意，家长对班级工作认可度大增。后续持续优化发放流程、完善考核，推动幼儿园教育高质量发展。发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。下一步改进措施：精准界定发放对象与标准，杜绝“大锅饭”，完善考核机制，以“绩”定“补”， 强化结果应用与实效评估，闭环管理。

2.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为25.45万元,执行数为25.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024年学前教育发展专项资金25.45万元。预算编制科学合理，资金拨付及时足额，严格把控成本，未出现资金浪费或超支现象，保障项目稳定运行。教学资源极大丰富，绘本、玩具等采购量满足教学需求，使用率高。园内设施改善明显。教师、家长及幼儿满意度均超90%，对项目实施高度认可。发现的主要问题及原因：由于近年来幼儿人数持续下降，保教费也持续减少，幼儿园公用经费略显短缺，对幼儿园持续发展存在一些影响。下一步改进措施：加强宣传，加大招生力度，增加保教费收入项目。

三、部门重点绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县第三幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第三幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第三幼儿园绩效自评工作总结.docx