2024年度永昌县教育局（汇总）部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

贯彻执行上级党委、政府和主管部门关于教育的各项方针政策、法律法规、决定指示、规章制度；统一管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育，加强对社会力量办学审批、指导和管理；编制全县教育发展规划和年度计划，统筹全县教育事业发展，认真做好中小学布局调整和中小学校舍改造，负责做好各类体育竞赛活动的组织实施工作；加强教师队伍思想政治教育、职业道德教育和业务培训，全面提高队伍的思想政治素质和业务工作能力；指导管理全县教育教学改革工作，积极开展教育教学研究，总结推广教育教学和管理工作经验，全面贯彻教育方针，提高教育教学质量，推进素质教育；统筹、管理、使用、审计全县教育经费，加强全县中小学收费的监督和管理工作；按照干部管理权限，负责全县各类学校领导、教师队伍管理，做好或配合做好学校领导的选拔、任用、考核及教师队伍的培训工作；负责全县中小学校资产管理，编制中小学基本建设规划，协调有关部门实施基建工程，管理基建项目的档案资料；负责办理生源地信用助学贷款和催还贷款，定期向有关部门报送有关信息，负责全县各级各类学校安全工作的管理、检查和指导，加强对全县寄宿制学校营养早餐、校车接送等工作。

二、机构设置

教育局机关内设办公室（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）、督导室、人事股、计财股、资产管理和基本建设股、学校安全稳定与应急管理股、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、职业教育与民办教育股；事业机构有永昌县招生委员会办公室、永昌县电大工作站、永昌县学生资助中心、永昌县教学研究室、永昌县教育促进中心（永昌县学生德育发展中心）、永昌县青少年活动中心。下属各级各类学校共计27个，其中：普通高中2所、职业中专1所、完全初中3所、九年一贯制学校2所、完全小学12所、公办幼儿园7所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件1，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为55530.61万元。与上年度相比,收、支总计各增加1964.35万元，增长3.67%，主要原因一是人员工资福利增加；二是本年度增加了永昌一中“强县中”和永昌二中教学楼维修加固、宿舍及食堂建设等项目资金。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计55518.45万元,其中：财政拨款收入54598.28万元,占98.34%；事业收入355.76万元,占0.64%；其他收入564.40万元,占1.02%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计55327.97万元,其中：基本支出44448.25万元,占80.34%；项目支出10879.72万元,占19.66%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为54598.28万元。与上年相比,各增加2028.84万元，增长3.86%。主要原因一是人员工资福利增加；二是本年度增加了永昌一中“强县中”和永昌二中教学楼维修加固、宿舍及食堂建设等项目资金；三是本年度新增各中小学2022-2024年采暖期办公用房采暖费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54598.28万元,较上年决算数增加3028.84万元，增长5.87%。主要原因一是人员工资福利增加；二是本年度增加了永昌一中“强县中”和永昌二中教学楼维修加固、宿舍及食堂建设等项目资金；三是本年度新增各中小学2022-2024年采暖期办公用房采暖费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出54598.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出7.50万元,占0.01%；教育支出41357.66万元,占75.75%；社会保障和就业支出7399.58万元,占13.55%；卫生健康支出2468.47万元,占4.52%；节能环保支出350.00万元,占0.64%；住房保障支出3014.07万元,占5.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为45134.26万元,支出决算为54598.28万元,完成年初预算的120.97%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为7.50万元,决算数大于预算数的主要原因是一般公共服务支出年初未预算。

2．教育支出年初预算数为32560.63万元,支出决算为41357.66万元,完成年初预算的127.02%,决算数大于预算数的主要原因一是职称晋升、薪级工资正常晋升等人员工资福利增加；二是永昌一中“强县中”和永昌二中教学楼维修加固、宿舍及食堂建设，河西堡第二幼儿园扩建及其他幼儿园维修改造、设备采购，义务教育阶段能力提升、为民办实事资金，永昌职专设备采购等项目资金年初未预算。

3．社会保障和就业支出年初预算数为6552.27万元,支出决算为7399.58万元,完成年初预算的112.93%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新招录人员、退休人员增加。

4．卫生健康支出年初预算数为2939.57万元,支出决算为2468.47万元,完成年初预算的83.97%,决算数小于预算数的主要原因是一是退休人员增加；二是医保缴费基数调整。

5．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为350.00万元,决算数大于预算数的主要原因是大气污染防治项目年初未预算。

6．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,决算数大于预算数的主要原因是巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出年初未预算。

7．住房保障支出年初预算数为3081.79万元,支出决算为3014.07万元,完成年初预算的97.80%,决算数小于预算数的主要原因是年内有人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出43718.57万元。其中：

人员经费40973.29万元,较上年决算数增加692.50万元，增长1.72%,主要原因一是新招录人员；二是职称晋升、薪级工资正常晋升等人员工资福利增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费2745.28万元,较上年决算数减少1709.36万元，下降38.37%,主要原因一是学生人数减少；二是部分学校将中央及省级公用统计在项目支出中。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数减少0.44万元，下降100.00%,主要原因是上年“三公”经费支出0.44万元，本年无支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

（2）公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（3）公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数减少0.44万元，下降100.00%,主要原因是上年公务接待费支出0.44万元，本年无支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出77.20万元,机关运行经费主要用于开支局机关办公费18.40万元、印刷费0.49万元、水费0.44万元、电费3.37万元、邮电费3.33万元、取暖费7.53万元、物业管理费0.27万元、差旅费10.50万元、维修（护）费0.30万元、培训费0.47万元、劳务费13.09万元、工会经费3.93万元、福利费6.28万元、其他交通费用8.80万元.机关运行经费较上年决算数减少198.42万元，下降71.99%,主要原因：一是统计口径变化，2023年度将学前教育免保教费、高中免助学金等列入基本支出，本年度列入项目支出；二是落实过紧日子要求压减办公费等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是上年度、本年度均无此项支出。

本年度培训费支出156.56万元,较上年决算数减少9.04万元，下降5.46%,主要原因是各学校培训次数减少，费用相应降低。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1910.92万元,其中：政府采购货物支出1777.12万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出133.80万元。授予中小企业合同金额1910.92万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额1711.53万元,占政府采购支出总额的89.57%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车2辆,其他用车主要是用于教学活动及高考试卷拉运、旧操场洒水。单价100万元(含)以上设备3台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目335个，涉及资金10470.06万元,占一般公共预算项目支出总额的19.18%。组织对“校车安全工程”“学前教育减免保教费”等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出3793.72万元。从评价情况来看,2024年我部门对各项目资金均进行制度化管理，项目支出严格控制成本，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“校车安全工程”“学前教育减免保教费”等6个项目绩效自评结果。

1.“校车安全工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为292.06万元，执行数为292.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障了全县4所农村中小学460余名学生上下学安全接送，运行车辆19辆，运行线路20条。为农村交通困难的师生提供了服务，接送学生安全及时，服务质量较高，实现了年初设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：春种秋收时节家长忙碌，周末学生送达后常出现家长不在、无法有效管理的情况，影响了家长的满意度。下一步改进措施：家校协调，达到学校送达和家长管理在时间上的同步。

2.“现代职业教育质量提升计划专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为238万元,执行数为238万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成省级“双优”校建设任务，改造升级实验实训场地以及其他附属设施，配置图书和教学仪器设备；二是教育教学能力明显提升。发现的主要问题及原因：部分采购项目进展有些迟缓，主要原因是一些采购项目未能提前完成项目论证、调研等工作，迟滞了项目进程。下一步改进措施：加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。

3.“中职教育免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为261.58万元,执行数为261.58万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是推进中等职业教育均衡发展，促进教育公平，减轻学生及家长负担，有利于职业学校的长远发展，为更多的学生提供了学习技能的机会；二是免学费政策覆盖率为100%，受助学生完成学业率为100%，资金使用效益良好。发现的主要问题及原因：一是中职免学费解决了家庭经济困难学生的燃眉之急，提高了中职教育的竞争力，但物价上涨，生源减少；二是项目实施绩效较为理想，但在项目实施管理、考核细则、考核制度落地执行等方面仍有待进一步规范。下一步改进措施：一是调整免学费专项资金拨付方式。建议每期免学费资金按一定比例分预拨、审核（清点人数）拨、期末清算拨付。二是进一步规范项目实施管理、考核细则、考核制度落地执行等。

4.“永昌一中标准化建设（一期）项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2100万元,执行数为2100万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.完成综合楼建设（面积12185平方米），完成宿舍楼维修加固（面积4180平方米），完成校园绿化面积12375平方米；2.完成各实验室、网络及监控、智慧黑板、广播、食堂、宿舍等设备的采购、安装、调试，建成标准化、符合新高考要求的现代化实验室，进一步提高学校的信息化水平。各项指标完成情况分析：维修加固、设备验收合格率达到100%，设备正常运行率达到100%，高于目标值5个百分点，设备使用培训完成率100%。发现的主要问题及原因：预算绩效管理执行科学化、规范化程度不高。下一步改进措施：建议学校加大对相关处室人员培训力度，提高相关人员业务技能和专业技术水平。及时梳理部门支出各项绩效指标，科学设置、整合绩效指标，提高预算绩效管理执行科学化、规范化程度。

5.“购买校园监控信息及储存服务”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7.45万元，执行数为7.45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是服务于全县45所学校48个监控点，覆盖校园关键区域，设备正常运行率100%；二是实现监控数据云端存储，存储时长满足规定的调取需求。本项目目标达成，服务运行良好。

6.“学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为980万元，执行数为894.63万元，完成预算的91.29%。项目绩效目标完成情况：支持1所幼儿园扩建项目，建设保教用房1栋及水电暖等相关配套设施，及其他8所幼儿园维修改造、设备购置，进一步优化了办园条件，提升保教质量，推动学前教育良性发展。发现的主要问题及原因：保教楼扩建工程在2024年底已竣工验收，但是工程结算还未完成，致使付款进度未到达100%。下一步改进措施：一是梳理内部付款审批流程，简化非必要环节；二是工程接近竣工验收前，提前启动结算资料准备工作，主动对接施工方，指导其整理结算文件，缩短验收后结算周期。

三、部门重点绩效评价结果

项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现，综上所述，项目总体评分为98分，评定级别为优。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县教育局（汇总）部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县教育局（汇总）部门决算项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县教育局（汇总）绩效自评工作总结.docx