2024年度永昌县河西堡幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.对3-6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。

2.根据上级部门要求，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3.合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4.促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的生活习惯和参加体育活动的兴趣。

5.建立合理的生活制度，培养幼儿良好的生活习惯，促进幼儿身心健康。

6.通过家长会、家访、家长学校、电话联系等方式与家长交流沟通、互通信息，加强经常性的配合和合作

二、机构设置

永昌县河西堡幼儿园是永昌县教育局下属二级预算单位，执行事业单位会计制度，核算机构数1个。现有事业单位编制为24人，2024年初实有在职职工27人，2024年末实有职工27人，退休职工3人，遗属2人。幼儿园内设机构7个，包括园长室、副园长室、办公室、总务处、保教处、保健处、财务处。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开-01表）

二、收入决算表（见附件公开-02表）

三、支出决算表（见附件公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开-09表）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为764.777659万元。与上年度相比，收、支总计各增加66.180334万元，增长8.65％，主要原因是：1.增加了学前教育专项资金；2.新入编人员补缴养老金资金。(本部分的收入总计包括收入合计764.777659元、使用非财政拨款结余0元、年初结转和结余0元,支出总计包括本年支出合计764.777659元、结余分配0元、年末结转和结余0元。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计764.777659万元，其中：财政拨款收入764.777659万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计764.777659万元，其中：基本支出647.378636万元，占84.65％；项目支出117.399023万元，占15.35％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为764.777659万元。收、支总计各增加66.180334万元，增长8.65％，主要原因是：1.增加了学前教育专项资金；2.新入编人员补缴养老金资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出764.777659万元，较上年决算数增加66.180334万元，增长8.65％，主要原因是：1.增加了学前教育专项资金；2.新入编人员补缴养老金资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出764.777659万元，主要用于以下方面：教育支出558.058128万元，占73％；社会保障和就业支出141.270072万元，占18.45％；卫生健康支出27.064259万元，占3.54％；住房保障支出38.3852万元，占5.01％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预567.764101万元，支出决算为764.777659万元，完成年初预算的134.7％。其中：

1.教育支出年初预算数为419.132877万元，支出决算为558.058128万元，完成年初预算的133.15％，决算数大于预算数的主要原因是：1.增加了学前教育专项资金53.508023万元；2.新入编教职工补缴养老金、职业年金（个人部分）54.290728万元，这部分资金年初时未预算。

2.社会保障和就业支出年初预算数为76.318413万元，支出决算为141.270072万元，完成年初预算的185.11%,决算数大于预算数的主要原因是：新入编教职工补缴养老金、职业年金（财政部分）85.9170万元，故预算和决算数有差异。

3.卫生健康支出年初预算数为33.817003万元，支出决算为27.064259万元，完成年初预算的80.03％，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算数由系统自动生成，实际的医保缴费基数与系统存在差异，故预算和决算数有少许差异。

4.住房保障支出年初预算数为38.495808万元，支出决算为38.3852万元，完成年初预算的99.71％，决算数大于预算数的主要原因是人员众多，预算系统与实际计算缴费基数存在少许差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出544.7641万元。其中：

人员经费498.714624万元，较上年决算数减少45.718564万元，下降9.17%，主要原因是2024年人员减少，工资、津补贴、社会保障缴费等相应减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费46.049477万元，较上年决算数减少51.52666万元，下降52.81％，主要原因是1.2024年职工人数减少，核定的公用经费相应减少；2.2023年幼儿人数减少，保教费和保教费免补款相应减少。3.2024年公用经费中包含河二幼公用经费（新建园暂时未开通账户）。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、维护维修费、劳务费、福利费、工会费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于教育局下属二级预算单位,财政未保障我单位“三公”经费。

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数0万元，支出决算为0万元；较上年决算数增加／减少0万元，增长／下降0％。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元；较上年决算数增加／减少0万元，增长／下降0%。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加／减少0万元，增长／下降0％。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加／减少0万元，增长／下降0％。

3．公务接待费全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加／减少0万元，增长／下降0％。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元，下降0%。

本年度培训费支出1.0363万元，较上年决算数减少2.4173万元，下降68.36％，主要原因是：2023年省外培训较多，2024年培训减少，而且都是省内培训，培训费相应减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2.28528万元，其中：政府采购货物支出1.546万元、政府采购服务支出0.73928万元。授予中小企业合同金额2.28528万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额2.28528万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价0万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目8个,共涉及资金117.399023万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“学前教育专项资金”“学前教育减免保教费资金”“学幼儿园保教费”“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”“增量绩效”“乡村教师生活补助（中央、省级、县级）”等8个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出117.399023万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“学前教育专项资金”“学前教育减免保教费资金”“学幼儿园保教费”“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”“增量绩效”“乡村教师生活补助（中央、省级、县级）”等8个项目绩效自评结果。

1.“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为53.508023万元,执行数为53.508023万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算合理，资金足额拨付且稳定，保障悬浮地板购置铺设与食堂改造顺利推进。二是地板按时完工、质量达标，食堂布局合理、设备更新。效益指标凸显，幼儿活动更安全，饮食更卫生，促进成长，超九成教师、家长满意。发现的主要问题及原因：1.由于食堂改造工程比较繁琐，需严格按上级要求改造，工程有所延迟；2.靠墙或围栏处无法安装伸缩扣，难以铺设，偶有翘边现象。下一步改进措施：严格按要求完善食堂管理，提高塑胶草坪的保护力度，助力园所高质量发展。“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

2.“学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23.45万元,执行数为23.45万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：师资提升成果斐然，课程质量显著提高；教学资源极大丰富，绘本、玩具采购量足且使用率高；园内设施改善明显，游乐场地更安全，桌椅床铺更新到位；发现的主要问题及原因：学前教育免保教费资金的使用有严格的要求，主要用于保证幼儿园基本运转、改善办园条件等，不得用于发放人员津补贴。所以在使用过程中一定得按要求执行。下一步改进措施：认真研读资金管理办法，严格按照要求进行支出，着力提升幼儿园的办学质量。“学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：本部门严格按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

3.“学幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23万元,执行数为22.18万元,完成预算的96.43%。项目绩效目标完成情况：一是预算合理，资金足额拨付且稳定；二是维持了幼儿园日常运转，改善了园所环境，提高了办学质量。发现的主要问题及原因：1.由于近年来幼儿人数持续下降，保教费也持续减少，幼儿园公用经费略显短缺，对幼儿园持续发展存在一些影响。下一步改进措施：加强宣传，加大招生力度，增加保教费收入项目。“学幼儿园保教费”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

4.“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为77.99分。项目全年预算数为34万元,执行数为34万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金发放方面，精准到位率高，以每班每月400元的标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍。二是教师满意度调查显示，超九成班主任教师认可，班主任工作积极性显著提升。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格班主任补贴发放政策，进一步提高班主任工作积极性，保障班主任工作的正常开展。“班主任补贴”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教师待遇有所提高，工作积极性有所加强，取得了较好的社会效益。

5.“增量绩效”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.675万元,执行数为1.675万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金发放方面，精准到位率高，以每人每学期450元为基数预算，根据本园的绩效管理办法为标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍，提高教学质量。二是教师满意度调查显示，超九成教师认可，教师工作积极性显著提升。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格增量绩效发放办法，做到公平公正、及时足额发放，进一步提高教师工作积极性，保障教学工作的正常开展。“增量绩效”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教师待遇有所提高，工作积极性有所加强，取得了较好的社会效益。

5.“乡村教师生活补助（中央、省级、县级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为13.186万元,执行数为13.186万元（中央资金4.272万元、省级资金5.251万元、县级资金3.663万元）,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是对乡村教师生活补助绩效评估发现，多数目标达成良好。资金发放方面，精准到位率高，依每人每月380元的标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍。二是教师满意度调查显示，超九成教师认可补助改善生活，工作积极性显著提升，教学投入精力增多。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格乡村教师生活补助发放办法，做到公平公正、及时足额发放，进一步提高教师工作积极性，保障教学工作的正常开展。“乡村教师生活补助（中央、省级、县级）”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教师待遇有所提高，工作积极性有所加强，取得了较好的社会效益。

三、部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2024年度永昌县河西堡幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县河西堡幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县河西堡幼儿园绩效自评工作总结.docx