2024年度永昌县第二小学部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）全面贯彻党的教育方针，认真执行上级教育部门的指示和决定。按教育规律办学，按时完成教学任务。

（二）全面规划学校工作，制定和实施学校工作计划。审查各处室工作计划，定期检查和总结工作。认真总结经验、教训，提出改进意见和措施，并向上级和教师代表大会报告工作。

（三）主持校务会议，指导学校全面工作，研究决定学校的重大问题。

（四）认真组织师生学习贯彻《小学生日常行为规范》，加强校园德育建设，树立良好的校风教风。

（五）坚持以教学为中心，领导教学工作。坚持深入课堂，抓好教学工作。了解教师教学和学生学习情况。指导教导处搞好教学科研和教改工作。积极引导教师进行教育科学研究，不断改进教学方法。

（六）领导学校文体卫生工作。认真贯彻执行上级颁布的各项体育卫生条例，切实抓好体育课教学和课后服务社团活动。加强学校的卫生保健工作，减轻学生负担，保护学生健康。

（七）负责做好学校的人事工作。根据上级要求，结合本校实际，聘用、调整学校的教师岗位，并在人事工作中努力做到知人善作、任人唯贤、人尽其才，充分发挥每个教职工的积极性和业务特长，加速青年教师业务成长。

（八）坚持勤俭办学的原则，努力改善办学条件。校长对学校的财务支出认真管理，定时审批和检查，引导后勤人员树立为教学服务、为师生服务的思想，管理好学校的校舍和一切校产、经费，关心职工生活，善于为教职工排忧解难。

（九）建立健全学校的各项规章制度，认真检查执行情况，保证学校正常的工作开展。

二、机构设置

永昌县第二小学根据永昌县教育局要求和学校工作实际需要设置教导处、政教处、总务处、财务室、办公室、少先队大队部等管理部门；现有编制人数151人，实有在职教师145人，退休教师114人，在校学生1772人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3159.81万元。与上年度相比,收、支总计各减少263.62万元，下降7.70%，主要原因是：1.2024项目建设投资相比2023年有所减少，体育场建设、启智楼维修改造及风雨操场建设项目在2023年完成竣工验收。2.永昌县第二幼儿园秋季学期停止办学，学前教育资金同比上年有所减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3159.81万元,其中：财政拨款收入3080.65万元,占97.49%；事业收入6.62万元,占0.21%；其他收入72.54万元,占2.30%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3159.81万元,其中：基本支出3105.41万元,占98.28%；项目支出54.40万元,占1.72%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3080.65万元。与上年相比,各减少285.71万元，下降8.49%。主要原因是1.2024项目建设投资相比2023年有所减少，体育场建设、启智楼维修改造及风雨操场建设项目在2023年完成竣工验收。2.永昌县第二幼儿园秋季学期停止办学，学前教育资金同比上年有所减少。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3080.65万元,较上年决算数减少285.71万元，下降8.49%。主要原因是：1.2024项目建设投资相比2023年有所减少，体育场建设、启智楼维修改造及风雨操场建设项目在2023年完成竣工验收。2.永昌县第二幼儿园秋季学期停止办学，学前教育资金同比上年有所减少。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3080.65万元，主要用于以下方面：教育支出2145.30万元,占69.64%；社会保障和就业支出566.42万元,占18.39%；卫生健康支出170.73万元,占5.54%；住房保障支出198.20万元,占6.43%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2665.71万元,支出决算为3080.65万元,完成年初预算的115.57%。其中：

1．教育支出年初预算数为1824.00万元,支出决算为2145.30万元,完成年初预算的117.62%,决算数大于预算数的主要原因是1.2024项目建设投资相比2023年有所减少，体育场建设、启智楼维修改造及风雨操场建设项目在2023年完成竣工验收。2.永昌县第二幼儿园秋季学期停止办学，学前教育资金同比上年有所减少。

2．社会保障和就业支出年初预算数为443.08万元,支出决算为566.42万元,完成年初预算的127.84%,决算数大于预算数的主要原因是：1.本年度退休5人，退休人员住宅取暖费及取暖补助相应增加；2.9月份因交流轮岗教师数增加，在职教师养老保险缴费随之增加。

3．卫生健康支出年初预算数为199.10万元,支出决算为170.73万元,完成年初预算的85.75%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休5人，在职教师基本医疗保险和生育保险缴费支出随之减少。

4．住房保障支出年初预算数为199.52万元,支出决算为198.20万元,完成年初预算的99.33%,决算数小于预算数的主要原因是本年度退休5人，住房公积金缴费支出随之减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3026.25万元。其中：

人员经费2783.86万元,较上年决算数增加265.27万元，增长10.53%,主要原因是1.9月份交流轮岗及年内退休，教师人数增加；2.岗位及薪级晋升，教师工资薪酬随之增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费242.40万元,较上年决算数减少23.80万元，下降8.94%,主要原因是1.2024项目建设投资相比2023年有所减少，体育场建设、启智楼维修改造及风雨操场建设项目在2023年完成竣工验收。2.永昌县第二幼儿园秋季学期停止办学，学前教育资金同比上年有所减少。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无因公出国(境)费用支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无因公出国(境)费用支出

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无公务用车购置及运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无公务用车购置及运行维护费支出。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无公务用车运行维护费支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无公务用车运行维护费支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年本部门无公务接待费支出,较上年决算数持平,主要原因是2023、2024年本部门都无公务接待费支出

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是2024年本部门无会议费支出。

本年度培训费支出5.86万元,较上年决算数减少3.68万元，下降38.57%,主要原因是2024年本部门线上培训较上年度增多，致使线下培训次数和人数同比上年有所减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计64.05万元,其中：政府采购货物支出64.05万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额64.05万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额54.86万元,占政府采购支出总额的85.65%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目6个,涉及资金215.33万元,占一般公共预算项目支出总额的77.72%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年城乡义务教育补助经费”、“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金”等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出215.33万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2024年我校项目支出严格控制成本，促进了学校教育教学各项活动的开展及质量提升，学生学习环境得到极大的改善。学校对各项项目资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

1. 绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡义务教育补助经费、义务教育薄弱环节改善与能力提升资金等11个项目绩效自评结果。

1.“2024年春季学期城乡义务教育补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为0万元,执行数为66.192万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年应补助人数1780人，其中特殊学生8人，实际补助人数1780人，其中特殊学生8人。质量指标方面，补助范围占在校学生比例，覆盖比率为100%。成本指标方面，小学公用经费人均补助标准指标值360元/生·学期，特殊学生3000元/生·学期，实际完成值360元/生·年，特殊学生3000元/生·学期。二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，九年义务教育巩固率指标值大于等于98%，实际完成值100%；补助对象政策的知晓度指标值100%，实际完成值100%。三是满意度指标完成情况：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

2.“2024年秋季城乡义务教育补助经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为74.7332万元,完成预算的1%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年应补助人数1769人，其中特殊学生8人，实际补助人数1769人，其中特殊学生8人。质量指标方面，补助范围占在校学生比例，覆盖比率为100%。成本指标方面，小学公用经费人均补助标准指标值360元/生·学期，特殊学生3000元/生·学期，实际完成值360元/生·年，特殊学生3000元/生·学期。二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，九年义务教育巩固率指标值大于等于98%，实际完成值100%；补助对象政策的知晓度指标值100%，实际完成值100%。三是满意度指标完成情况：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

3.“2024年春季学期家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为0万元,执行数为3.35万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，应补助人数134人，实际补助人数134人。质量指标方面，发放的补助资金惠及所有家庭经济困难学生，覆盖率达100%。时效指标方面，2024年补助资金当年到位率100%，补助资金及时兑付率100%。成本指标方面，2024年非寄宿家庭经济困难学生生活补助资金项目人均补助标准指标值312.5元/生·年，实际完成值312.5元/生·年。二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，补助对象政策的知晓度为100%；家庭经济困难学生入学率100%。三是满意度指标完成情况：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

4.“2024年秋季学期家庭经济困难非寄宿生生活补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为3.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，应补助人数120人，实际补助人数120人。质量指标方面，发放的补助资金惠及所有家庭经济困难学生，覆盖率达100%。时效指标方面，2024年补助资金当年到位率100%，补助资金及时兑付率100%。成本指标方面，2024年非寄宿家庭经济困难学生生活补助资金项目人均补助标准指标值312.5元/生·年，实际完成值312.5元/生·年。二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，补助对象政策的知晓度为100%；家庭经济困难学生入学率100%。三是满意度指标完成情况：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

5.“2024年学前教育减免保教费资助补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为6.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，应补助幼儿人数130人，实际补助幼儿人数130人。质量指标方面：减免补助全面覆盖在园就读幼儿，覆盖率达100%，资金管理使用规范合规。时效指标方面，2024年减免补助资金当年到位率100%，补助资金及时支付率100%。成本指标方面，2024年春季学期学前教育减免保教费补助资金项目人均补助标准指标值500元/生·年，实际完成值500元/生·年。

二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，补助资金有效提高学前教育普及率，促进学前教育发展。

三是满意度指标完成情况：受益幼儿家长满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

6.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为21.55万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，春季补助人数44人，秋季45人，实际春季补助人数44人，秋季45人。质量指标方面：补助发放覆盖率100%。时效指标方面，补助时长为10个月。成本指标方面，小学人均补助标准指标值500元/人·月，幼儿园人均补助标准指标值500元/人·月，实际完成值小学人均补助标准指标值500元/人·月，幼儿园人均补助标准指标值500元/人·月。二是效益指标完成情况。社会效益指标方面，补助资金有效提高班主任工作积极性，促进学校德育发展水平和教学质量提升。三是满意度指标完成情况：班主任满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

7.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为55.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，计划采购计算机14台，实际采购14台。质量指标方面：设备采购验收合格率达100%。时效指标方面，按时完成率100%。成本指标方面，购置成本3.2万元/台，实际完成值3.2万元/台。二是效益指标完成情况。项目实施有效改善了办学条件，提高了课堂教学水平。三是满意度指标完成情况：教师满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

8.“2024年教育费附加资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为0万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：质量指标方面，剧目情节真挚且富有感染力，剧情紧凑合理，人物形象鲜明，语言生动活泼。时效指标方面，经过长达6个月的排练，如期进行了演出。成本指标方面，剧本创作1.2万元；音乐及背景视频制作1.37万元；化妆0.41万元；服装及道具0.65万元；租车及差旅费1.37万元。二是效益指标完成情况。会场观众受感染和教育程度大于年度指标值≥95%。三是满意度指标完成情况：现场观众满意度指标值大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

9.“2024年“德润校园·学在金昌”补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.4分。项目全年预算数为0万元,执行数为3元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：质量指标方面，将读书文化浸润在校园生活的各个角落；数量指标方面：开展云川大讲堂活动16期；时效指标方面，一年来，读书育人活动持续开展，成本指标方面，德育文化宣传费3万元。二是效益指标完成情况。读书活动师生参与率大于年度指标值≥95%。三是满意度指标完成情况：师生满意度指标值大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

10.“2024年春季学期绩效工资增量补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为7.1475元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：质量指标方面，建立科学的分配激励机制，确保学校奖励性绩效工资安全、稳定发放。时效指标方面，按时发放率100%。成本指标方面，人均核拨标准450元/人·学期，实际人均核拨标准450元/人·学期。二是效益指标完成情况。项目实施充分调动教师教书育人的积极性、主动性和创造性；三是满意度指标完成情况：教师满意度指标值大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

11.“2024年春季课后服务补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为29.9765元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：质量指标方面，管理制度健全，资金使用合规，课程种类多样。课后服务师生主动参与率100%，时效指标方面，学生每天参加课后服务时长为1小时。成本指标方面，补助标准1972元/人·学期，实际补助1972元/人·学期。二是效益指标完成情况。项目实施学生在家作业时长明显减少，家长负担有所减轻可持续影响指标方面，学生体质健康水平，艺术和科学素养明显提升；三是满意度指标完成情况：学生及家长满意度指标值大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

三、部门重点绩效评价结果

2024年通过各项经费的使用，优化了教学环境，提高了广大教师的工作积极性和责任心，保障了各项业务工作的进行，实现了年初制定的目标，因此，从整体决策，管理，完成和效果来看，都较好地完成预期的效果。

      第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

四、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

五、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附件1：2024年度永昌县第二小学部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第二小学项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第二小学绩效自评工作总结.docx