2024年度永昌县第一小学部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

永昌县第一小学，单位性质为财政补助事业单位，主要业务范围包括小学学历教育及相关社会服务。主要工作职责为正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展；抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置

永昌县第一小学内设办公室、教导处、政教处、总务处等各处室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件1，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3155.25万元。与上年度相比,收、支总计各增加165.33万元，增长5.53%，主要原因是因为课后服务收费、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3155.25万元,其中：财政拨款收入3072.41万元,占97.37%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入82.85万元,占2.63%；其他收入为课后服务收费部分。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3154.82万元,其中：基本支出2792.42万元,占88.51%；项目支出362.40万元,占11.49%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3072.41万元。与上年相比,各增加144.95万元，增长4.95%。主要原因是社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3072.41万元,较上年决算数增加144.95万元，增长4.95%。主要原因是社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3072.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.50万元,占0.02%；教育支出2274.01万元,占74.01%；社会保障和就业支出427.50万元,占13.91%；卫生健康支出165.96万元,占5.40%；住房保障支出204.44万元,占6.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2577.24万元,支出决算为3072.41万元,完成年初预算的119.21%。其中：教育支出2274.01万元，社会保障和就业支出427.5万元，卫生健康支出165.96万元，住房保障支出204.44万元，一般公共服务支出0.5万元。

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.50万元,完成年初预算的0.00%。决算数大于预算数的主要原因是此项经费是23年全国文明城市巩固提升工作经费。

2．教育支出年初预算数为1831.83万元,支出决算为2274.01万元,完成年初预算的124.14%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加及项目支出增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为353.27万元,支出决算为427.50万元,完成年初预算的121.01%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加。

4．卫生健康支出年初预算数为190.07万元,支出决算为165.96万元,完成年初预算的87.32%,决算数小于预算数的主要原因是退休人数增加。

5．住房保障支出年初预算数为202.07万元,支出决算为204.44万元,完成年初预算的101.17%,决算数大于预算数的主要原因是教师人数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2710.00万元。其中：

人员经费2657.53万元,较上年决算数增加220.28万元，增长9.04%,主要原因是教师人数增加。人员经费用途主要包括工资福利、社会保障缴费、个人家庭补助等。

公用经费52.48万元,较上年决算数减少225.13万元，下降81.10%,主要原因是上年公用经费决算数包括中央、省级公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、维（护）修费、培训费劳、务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元)。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门培训费支出9.85万元,较上年决算数减少2.32万元，下降19.07%,主要原因是为落实过紧日子要求，外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计78.39万元,其中：政府采购货物支出78.39万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额78.39万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额77.41万元,占政府采购支出总额的98.75%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目4个,涉及资金362.4万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映整体建设工程、班主任津贴等4个项目绩效自评结果。

1.“整体建设工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为68.34万元,执行数为68.34万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：结清了整体建设工程项目投资尾款，为学校的发展提供了有力保障。

整体建设工程项目绩效自评情况：完成了整体建设工程尾款全收全支，工程如期完成、验收合格，解决了城镇小学大班额问题，推进全县教育优质均衡发展，社会满意度、教职工满意度≥95%。

2.2024年中小学班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为23.5万元,执行数为23.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时完成发放，加强了学校的办学条件，改善了学校的育人环境。

2024年中小学班主任津贴项目绩效自评情况：严格控制经济成本，在确保建设质量的前提下，按时完成发放。加强了学校的办学条件，改善了学校的育人环境，师生满意度100%。

3.“2023年全国文明城市巩固提高工作经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.5万元,执行数为0.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：主要用于全国文明城市巩固和提升工作支出。

4.“义务教育补助资金、课后服务奖补资金义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为270万元,执行数为270万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：主要用于改善办学条件，提高教学质量。

“义务教育补助资金、课后服务奖补资金义务教育薄弱环节改善与能力提升”项目绩效自评情况：严格控制经济成本，在确保建设质量的前提下，按时完成发放。各项补助资金全收全支，足额发放，发放及时率100%，师生满意度、受助对象满意度≥95%。

三、部门重点绩效评价结果

（一）整体支出和项目绩效自评结论

1.整体支出绩效自评总分值为100分，自评分为88.01分，评估等次为良好。

2.整体建设工程项目自评总分值为100分，自评分为100分，评估等次为优；2024年义务教育补助资金、课后服务奖补资金义务教育薄弱环节改善与能力提升项目自评总分值为100分，自评分为93.32分，评估等次为优；2023年全国文明城市巩固提高工作项目自评总分值为100分，自评分为93.99分，评估等次为优。班主任津贴项目总分值为100分，自评分为64.41分，评估为合格。

（二）对比绩效目标自评表，分析说明整体和项目绩效目标实际完成情况

1.基本支出预算执行率年度指标值100%，实际完成值100%；项目支出预算执行率年度指标值100%，实际完成值100%；“三公”经费控制率年度指标值0%，实际完成值0%；结转结余变动率年度指标值0%，实际完成值0%；财务管理制度健全性年度指标值健全，实际完成值100%；资金使用规范性年度指标值规范，实际完成值100%；政府采购规范性年度指标值规范，实际完成值100%；资产管理规范性年度指标值规范，实际完成值100%；在职人员控制率年度指标值100%，实际完成值100%；重点工作管理制度健全性年度指标值健全，实际完成值100%；部门履职目标年度指标值完成，实际完成值100%；预算执行率年度指标值100%，实际完成值100%；服务对象满意度年度指标值98%，实际完成值98%；人员培训机制完善程度年度指标值分批次逐步培训，实际完成值100%；档案管理完备性年度指标值完备，实际完成值100%；长效管理机制年度指标值逐步建立，实际完成值100%。

2.整体建设工程项目完成了整体建设工程尾款全收全支，工程如期完成、验收合格，解决了城镇小学大班额问题，推进全县教育优质均衡发展，社会满意度、教职工满意度≥95%；2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升项目严格控制经济成本，在确保建设质量的前提下，按时完成工程建设，加强了学校的办学条件，改善了学校的育人环境，师生满意度100%；2023年班主任津贴项目补助资金全收全支，足额发放，发放及时率100%，师生满意度、受助对象满意度≥95%。

（三）对绩效目标、评价指标体系进行分析，提出改进建议

通过绩效评价，看到问题及不足，不断改进工作方法，查漏补缺，提高工作效率，加快学校建设步伐，快速提高办学效益。一是资金使用的规范性需进一步提高；二是决算基础工作仍需进一步加强，进一步提高数据的严谨性。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县第一小学部门决算公开报表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第一小学项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第一小学绩效自评工作总结.docx