2024年度永昌县第五中学部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻党的教育方针，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针，认真执行上级党委和教育行政部门的指示、决定，坚持依法治校，充分尊重师生员工的合法权利，积极督促师生员工履行法定义务，全面扎实推进素质教育，努力培养德智体全面发展的社会主义建设者和接班人。认真开展初中学历教育（相关社会服务）。

二、机构设置

永昌县第五中学属永昌县教育局下属学校，是全额拨款事业单位，属于二级预算单位，主要包括以下8个机构：办公室、教务处、学生处、总务处、财务处、团支部、工会、妇委会等。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表(见附件1)

二、收入决算表（见附件1）

三、支出决算表（见附件1）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1，本部门没有相关数据,故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1，本部门没有相关数据,故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1，本部门没有相关数据,故本表无数据。）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为4621.49万元。与上年度相比,收、支总计各增加1005.27万元，增长27.80%，主要原因是一般公共预算财政拨款收入比上年增加974.98万元；其他收入增加30.29万元；教育支出比上年增加802.15万元；社会保障和就业支出比上年增加168.18万元；卫生健康支出增加10.37万元；住房保障支出比上年增加24.56万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4621.49万元,其中：财政拨款收入4551.08万元,占98.48%；其他收入70.41万元,占1.52%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4621.49万元,其中：基本支出3817.67万元,占82.61%；项目支出803.82万元,占17.39%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为4551.08万元。与上年相比,各增加974.98万元，增长27.26%。主要原因是工资标准提高，人员经费增加；增加了福利费；增加了智慧体育项目支出；增加了风雨操场建设项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4551.08万元,较上年决算数增加974.98万元，增长27.26%。主要原因是工资标准提高，人员经费增加；增加了福利费；增加了智慧体育项目支出；增加了风雨操场建设项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4551.08万元，主要用于以下方面：教育支出3580.76万元,占78.68%；社会保障和就业支出488.86万元,占10.74%；卫生健康支出207.52万元,占4.56%；住房保障支出273.93万元,占6.02%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3474.79万元,支出决算为4551.08万元,完成年初预算的130.97%。其中：

1．教育支出年初预算数为2542.12万元,支出决算为3580.76万元,完成年初预算的140.86%,决算数大于预算数的主要原因是工资标准提高，人员经费增加；增加了福利费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为399.13万元,支出决算为488.86万元,完成年初预算的122.48%,决算数大于预算数的主要原因是工资标准提高，人员经费增加。

3．卫生健康支出年初预算数为250.73万元,支出决算为207.52万元,完成的年初预算82.77%,决算数小于预算数的主要原因是教师与学生有体检费，教师人员经费增加。

4．住房保障支出年初预算数为282.82万元,支出决算为273.93万元,完成年初预算的96.86%,决算数小于预算数的主要原因是工资标准提高，人员经费增加.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3747.26万元。其中：

人员经费3470.35万元,较上年决算数增加261.87万元，增长8.16%,主要原因是工资标准提高，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、生活补助、奖励金。

公用经费276.91万元,较上年决算数减少75.70万元，下降21.47%,主要原因是水费、劳务费、维护维修费、培训费增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、办公设备购置费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（2）公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元。

（3）公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出22.50万元,较上年决算数增加6.36万元，增长39.41%,主要原因是学校外出培训人员增加与次数最多。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计36.09万元,其中：政府采购货物支出36.09万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额36.09万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额31.12万元,占政府采购支出总额的86.25%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车1辆,其他用车主要学校自用洒水。单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目3个，共涉及资金210.44万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元。组织对“农村义务教育阶段寄宿生生活补助市级配套资金”、“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金”等3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出210.44万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2024年我校项目支出严格控制成本，促进了学校教育教学各项活动的开展及质量提升，学生学习环境得到极大的改善。学校对各项项目资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“农村义务教育阶段寄宿生生活补助市级配套资金”“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金”“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”等3个项目绩效自评结果。

1.“农村义务教育阶段寄宿生生活补助市级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为0万元,执行数为3.9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，应补助人数26人，实际补助人数26人。质量指标方面，发放的补助资金惠及所有家庭经济困难的寄宿学生，覆盖率达100%。时效指标方面，2024年补助资金当年到位率100%，补助资金及时兑付率100%。成本指标方面，2024年寄宿家庭经济困难的寄宿学生生活补助资金项目人均补助标准指标值1500元/生·年，实际完成值1500元/生·年。二是效益指标完成情况，社会效益指标方面，补助对象政策的知晓度为100%；家庭经济困难的寄宿学生入学率100%。三是满意度指标完成情况：学生和家长的满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

2.“2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为186.08万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，计划采购智慧体育设备1套，实际采购1套。质量指标方面：设备采购验收合格率达100%。时效指标方面，按时完成率100%。成本指标方面，购置成本186.08万元/套，实际完成值186.08万元/套。二是效益指标完成情况。项目实施有效改善了办学条件，提高了课堂教学水平。三是满意度指标完成情况：教师满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

3.“2024年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元,执行数为20.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况：数量指标方面，2024年，春季补助人数41人，秋季41人，实际春季补助人数41人，秋季41人。质量指标方面：补助发放覆盖率100%。时效指标方面，补助时长为10个月。成本指标方面，初中人均补助标准指标值500元/人·月，实际完成值初中人均补助标准指标值500元/人·月。二是效益指标完成情况。社会效益指标方面，补助资金有效提高班主任工作积极性，促进学校德育发展水平和教学质量提升。三是满意度指标完成情况：班主任满意度均大于年度指标值≥95%。

发现的主要问题及原因：无，下一步改进措施：无。

三、部门重点绩效评价结果

2024年通过各项经费的使用，优化了教学环境，提高了广大教师的工作积极性和责任心，保障了各项业务工作的进行，实现了年初制定的目标，因此，从整体决策，管理，完成和效果来看，都较好地完成预期的效果。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县第五中学部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第五中学项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第五中学绩效自评工作总结.doc