2024年度永昌县第二幼儿园部门决算公开

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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家的教育方针政策，承担学前儿童的教育保育任务。

二、机构设置

永昌县第二幼儿园属于永昌县教育局下属二级单位，下设园长办公室、副园长办公室、综合办公室、保教处、保健处、总务处、财务处。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为991.44万元。与上年度相比,收、支总计各增加62.21万元，增长6.69%，主要原因是2024年人员经费支出补缴入编教师社保缴费，入编教师缴纳养老保险及职业年金费用增加；学前教育专项资金增加。(本部分的收入总计包括收入合计991.44万元、使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元、年初结转和结余0万元,支出总计包括本年支出合计991.44万元、结余分配0万元、年末结转和结余0万元。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计991.44万元,其中：财政拨款收入991.44万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计991.44万元,其中：基本支出856.05万元,占86.34%；项目支出135.40万元,占13.66%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为991.44万元。与上年相比,各增加62.21万元，增长6.69%。主要原因是2024年人员经费支出补缴入编教师社保缴费，入编教师缴纳养老保险及职业年金费用增加；学前教育专项资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出991.44万元,较上年决算数增加62.21万元，增长6.69%。主要原因是2024年人员经费支出补缴入编教师社保缴费，入编教师缴纳养老保险及职业年金费用增加；学前教育专项资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出991.44万元，主要用于以下方面：教育支出733.46万元,占73.98%；社会保障和就业支出163.92万元,占16.53%；卫生健康支出39.82万元,占4.02%；住房保障支出54.24万元,占5.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为835.43万元,支出决算为991.44万元,完成年初预算的118.67%。其中：

1.教育支出年初预算数为612.63万元,支出决算为733.46万元,完成年初预算的119.72%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时，入编教师补缴养老及职业年金缴费145.520279万元、班主任津贴4.2万元、绩效工资增量2.2475万元、学生资助补助资金37.75万元、学前教育发展专项资金55.7477万元未计入。

2．社会保障和就业支出年初预算数为112.44万元,支出决算为163.92万元,完成年初预算的145.78%,决算数大于预算数的主要原因是2024年人员经费支出补缴入编教师社保缴费145.520279万元，入编教师缴纳养老保险及职业年金费用增加。

3．卫生健康支出年初预算数为51.42万元,支出决算为39.82万元,完成年初预算的77.44%,决算数小于预算数的主要原因是医保基数调整：年初预算数由系统自动生成，实际的医保缴费基数与系统存在差异，故预算和决算数有少许差异。

4．住房保障支出年初预算数为58.93万元,支出决算为54.24万元,完成年初预算的92.05%,决算数小于预算数的主要原因是人员变化，职务变化，导致预算系统与实际计算缴费基数存在差异。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出856.05万元。其中：

人员经费796.11万元,较上年决算数增加70.99万元，增长9.79%,主要原因是2024年人员经费支出补缴入编教师社保缴费，入编教师缴纳养老保险及职业年金费用增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费59.94万元,较上年决算数减少58.17万元，下降49.25%,主要原因是1.2024年职工人数减少，核定的公用经费相应减少；2..本年度将保教费与学生资助补助资金纳入项目支出，2023年度纳入基本支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、维护维修费、劳务费、福利费、工会费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,较上年决算数持平。

外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,会议费较上年决算数减少0.0万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出1.71万元,较上年决算数减少2.49万元，下降59.26%,2023年省外培训较多，2024年培训减少，而且多为省内培训，培训费相应减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5.58万元,其中：政府采购货物支出3.98万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.60万元。授予中小企业合同金额5.58万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额1.60万元,占政府采购支出总额的28.65%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,涉及资金0万元,占一般公共预算项目支出总额的0%；二级项目7个,共涉及资金135.3952万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“学前教育专项资金”“学前教育减免保教费资金”“学幼儿园保教费”“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”“增量绩效”、“德润校园学在金昌”补助经费等7个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出135.3952万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本单位按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

1. 绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“学前教育专项资金”“学前教育减免保教费资金”“学幼儿园保教费”“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”“增量绩效”、“德润校园学在金昌”补助经费等7个项目绩效自评结果。

1.“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.85分。项目全年预算数为37.75万元,执行数为37.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：春季学期资助金额19.85万元，秋季学期资助金额17.9万元，实际支付金额37.75万元，支付率100%。全面落实甘肃省学生资助补助政策，切实减轻家长负担，确保家庭经济困难幼儿全部入园，享受国家惠民惠农政策，优化育人环境，提高教育教学水平。教学资源获得丰富，玩教具采购量足且使用率高；园内教学环境及设施设备改善明显。发现的主要问题及原因：学前教育免保教费资金的使用有严格的要求，主要用于保证幼儿园基本运转、改善办园条件等，不得用于发放人员津补贴，所以在使用过程中一定得按要求执行。下一步改进措施：认真学习资助资金管理办法，严格按照要求执行支出，着力提升幼儿园的办学质量。“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：本单位严格按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会评价。

2.“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.7分。项目全年预算数为53万元,执行数为53万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过学前教育发展专项资金的使用，进一步优化育人环境，提高幼儿教育水平，为教育可持续发展助力。资金足额拨付及时支付，保障保教楼内木地板、储物柜、监控设备等项目的顺利进行。项目按时完工、质量达标，更优质地服务于教育教学。发现的主要问题及原因：由于储物间等地方地板及储物柜安装工程比较精细，工程量有所增加。下一步改进措施：加强日常木地板维护力度，储物柜分类精储，及时清理不需要的杂物。“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会评价。

3.“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.32分。项目全年预算数为2.7477万元,执行数为2.7477万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据《甘肃省财政厅甘肃省教育厅关于提前下达2024年学期教育发展专项资金的通知》，下达学期教育发展专项资金2.7477万元，用于保教楼建设改善办园条件，给幼儿提供更加安全、舒适的学校生活环境。通过学前教育发展专项资金的使用，进一步优化育人环境，提高幼儿教育水平，为教育可持续发展助力。资金足额拨付及时支付，保障保教楼内木地板、储物柜、监控设备等项目的顺利进行。项目按时完工、质量达标，更优质地服务于教育教学。发现的主要问题及原因：由于储物间等地方地板及储物柜安装工程比较精细，工程量有所增加。下一步改进措施：加强日常木地板维护力度，储物柜分类精储，及时清理不需要的杂物。“学前教育专项资金”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会评价。

4.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.93分。项目全年预算数为32.88万元,执行数为32.45万元,完成预算的98.7%。项目绩效目标完成情况：一是预算合理，资金足额拨付且稳定；二是维持了幼儿园日常运转，改善了园所环境，提高了办学质量。发现的主要问题及原因：1.由于近年来幼儿人数持续下降，保教费也持续减少，幼儿园公用经费略显短缺，对幼儿园持续发展存在一些影响。下一步改进措施：加强宣传，加大招生力度，增加保教费收入项目。“学幼儿园保教费”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

5.“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.18分。项目全年预算数为4.2万元,执行数为4.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金发放方面，精准到位率高，以每班每月400元的标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍。二是教师满意度调查显示，超九成班主任教师认可，班主任工作积极性显著提升。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格班主任补贴发放政策，进一步提高班主任工作积极性，保障班主任工作的正常开展。“班主任补贴”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教师待遇有所提高，工作积极性有所加强，取得了较好的社会效益。

6.“增量绩效”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.98分。项目全年预算数为2.2475万元,执行数为2.2475万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是资金发放方面，精准到位率高，以每人每学期450元为基数预算，根据本园的绩效管理办法为标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍，提高教学质量。二是教师满意度调查显示，90%以上教师认可，教师工作积极性显著提升。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：严格增量绩效发放办法，做到公平公正、及时足额发放，进一步提高教师工作积极性，保障教学工作的正常开展。“增量绩效”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教师待遇有所提高，工作积极性有所加强，取得了较好的社会效益。

7.“德润校园学在金昌”补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.99分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算合理，资金足额拨付且稳定；二是维持了幼儿园日常运转，改善了园所环境，提高了办学质量，为开展综合社会实践活动，促进幼儿全面健康发展提供了有力的保证。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：加强宣传，持续开展社会实践基地特色课程。“德润校园学在金昌”项目绩效自评情况：本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，教学条件得到改善，取得了较好的社会效益。

三、部门重点绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会评价。

1. 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2024年度永昌县第二幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第二幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第二幼儿园项目绩效自评工作总结.docx