2024年度永昌县职业中等专业学校部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

落实国家职业教育方针政策，以就业为导向深化教育教学改革，培养具备专业技能的实用型人才；开展职业技能培训与鉴定，推进产教融合、校企合作；承担区域职业教育发展规划落实、行业人才供给等任务，助力地方产业升级与就业促进。

二、机构设置

永昌县职业中学部门决算属二级预算单位决算，属永昌县教育局下属学校，是全额拨款事业单位，承担职业中等专业教育教学工作。主要包括以下职能科室：办公室、党建办、教务处、政教处、总务处、招就处，教研室、团委等8个职能处室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3914.12万元。与上年度相比,收、支总计各减少1613.92万元，下降29.20%，主要原因是建设项目减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3914.12万元,其中：财政拨款收入3914.12万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3914.12万元,其中：基本支出3556.53万元,占90.86%；项目支出357.59万元,占9.14%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3914.12万元。与上年相比,各减少1607.08万元，下降29.11%。主要原因是建设项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3914.12万元,较上年决算数减少607.08万元，下降13.43%。主要原因是建设项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3914.12万元，主要用于以下方面：教育支出2993.15万元,占76.47%；社会保障和就业支出488.72万元,占12.49%；卫生健康支出191.72万元,占4.90%；住房保障支出240.53万元,占6.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3543.95万元,支出决算为3914.12万元,完成年初预算的110.45%。其中：

1．教育支出年初预算数为2482.42万元,支出决算为2993.15万元,完成年初预算的120.57%,决算数大于预算数的主要原因是项目资金、免学费资金、中职助学金年初未预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为572.98万元,支出决算为488.72万元,完成年初预算的85.30%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休。

3．卫生健康支出年初预算数为234.68万元,支出决算为191.72万元,完成年初预算的81.69%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休。

3．住房保障支出年初预算数为253.88万元,支出决算为240.53万元,完成年初预算的94.74%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3556.53万元。其中：

人员经费3203.43万元,较上年决算数增加233.01万元，增长7.84%,主要原因是普调工资、职级晋升加薪。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、卫生健康支出、住房公积金。

公用经费353.10万元,较上年决算数减少55.31万元，下降13.54%,主要原因是学生人数减少，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、劳务费、培训费、邮电费、维修维护费、取暖费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计171.94万元,其中：政府采购货物支出171.94万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额171.94万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额171.94万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备1台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金709.18万元,占一般公共预算项目支出总额的18.12%。从评价情况来看,从评价情况来看,一是学校布局得到进一步优化，办学条件得到改善，维修改造校舍、实验实训场地以及其他附属设施，购置实训设备及办公设备，教育教学能力明显提升，学校管理水平不断提高；二是推进中等职业教育均衡发展，促进教育公平，减轻学生及家长负担，有利于职业学校的长远发展，为更多的学生提供了学习技能的机会，实际享受中等职业教育免学费人数为1135人，占在校全日制学生的100%，免学费政策覆盖率为100%，受助学生完成学业率为100%，资金使用效益良好。三是在校就读的涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生，全年发放助学金269人次，资金53.8万元，应资尽资确保不让一名贫困学生因困失学，提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映现代职业教育质量提升资金、免学费补助等4个项目绩效自评结果。

1.“现代职业教育质量提升计划专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.79分。项目全年预算数为238万元,执行数为238万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校布局得到进一步优化，办学条件得到改善；二是教育教学能力明显提升。发现的主要问题及原因：一是在进行项目预算支出时应充分考虑完成政府采购手续的时间，在执行项目预算过程时，要有前瞻性；二是一些采购项目的前期工作可以提前展开，更合理的安排资金使用节奏，提高资金的使用效率,提前完成采购项目论证、调研等工作，让财政资金发挥更大的效率。下一步改进措施：一是重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。可行性研究报告的绩效目标明确，并委托专家进行详细的绩效评审；二是加强对项目的过程管理。设备采购、维护维修等需要进行政府采购的项目，均通过县政府采购监管平台，从资金申报、项目审定、采购审批、抽取代理机构、发布公告、招投标等，全程每环节均通过政府采购网实施，实现了政府采购全过程的公开、公平、透明。

2.“中职教育国家助学金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.28分。项目全年预算数为53.8万元,执行数为53.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在校就读的涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生应资尽资确保不让一名贫困学生因困失学；二是提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。发现的主要问题及原因：全年实际发放资金与年初预算资金有所差异。分析产生原因：当年出生率降低、招生计划、入学人数减少直接导致申请助学金人数出现下浮。下一步改进措施：当年预算资金是根据上年度全国学生资助管理信息系统数据作为计算基数，下达省以上财政预算。在安排当年资金计划时，当出现出生率下降、招生计划减少、贫困学生减少情况时，由于省以上财政资金预算就已经提前下达，就会出现预算指标超出实际指标的情况。

3.“中职教育免学费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.75分。项目全年预算数为261.58万元,执行数为261.58万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是推进中等职业教育均衡发展，促进教育公平，减轻学生及家长负担，有利于职业学校的长远发展，为更多的学生提供了学习技能的机会；二是免学费政策覆盖率为100%，受助学生完成学业率为100%，就业率为100%，资金使用效益良好。发现的主要问题及原因：一是中职免学费解决了家庭经济困难学生的燃眉之急，提高了中职教育的竞争力，但物价上涨，生源减少；二是项目实施绩效较为理想，但在项目实施管理、考核细则、考核制度落地执行等方面仍有待进一步规范。下一步改进措施：中职助学金专项资金的发放，解决了贫困生读书难的困境，避免了贫困少年过早走入社会而无一技之长的现象。同时，助学金的发放出现了发放面广、资金量少的情况，建议：一是调整免学费专项资金拨付方式。建议每期免学费资金按一定比例分预拨、审核（清点人数）拨、期末清算拨付。二是免学费资金标准有待提高。免学费资金标准每生每年2000元是2012年秋季开始实行免学费政策时的标准,应根据国家经济发展速度及物价上涨水平,适当提高中职免学费资金标准。

4.“教育费附加资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.88分。项目全年预算数为112万元,执行数为112万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是教学重点项目深入推进；二是人才培养质量稳步提升；三是办学条件得到明显改善。发现的主要问题及原因：绩效评价工作还未深入到每个教职工的心中，有待进一步推广。下一步改进措施：一是希望按中央及省级生均拨款文件执行生均拨款政策，加大对我校的投入，以改善我校的办学条件。二是绩效评价、绩效意识需要加强，把预算绩效强化到实际工作中、提高业务考核与业务管理效能。

三、部门重点绩效评价结果

项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现，综上所述，项目总体评分为“95.24”，评定级别为优。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县职业中等专业学校部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县职业中等专业学校项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县职业中等专业学校绩效自评工作总结.doc