2024年度永昌县第六中学部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

永昌县第六中学属于公益一类财政补助事业单位。

主要职责是：

1.实施初中义务教育，促进基础教育发展，承担辖区内学生义务教育初中阶段教育教学。

2.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

3.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，坚持教书育人、服务育人、环境育人，全面推进素质教育，全面贯彻党的教育方针，提高教育教学质量。

二、机构设置

永昌县第六中学属永昌县教育局下属学校，是全额拨款事业单位，属于二级预算单位，承担九年义务教育初级中学教育教学工作。主要包括以下职能科室：办公室、教务处、学生处、总务处、团委、工会、信息中心、妇联、学部等。

本部门2024年人员编制80人,事业编制80人，编制数没有变化。2024年末实有在职人员107人（其中：事业107人），较上年增加3人；离退休人员100人，较上年增加4人，核定临聘工人3人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2724.05万元。与上年度相比,收、支总计各增加158.99万元，增长6.20%。主要原因：一是2024年在职人员增加3人，人员工资、津补贴、社会保障缴费等相应增加；二是2024年度退休人员增加6人，离退休人员费用相应增加；三是基本建设类项目资金增加；四是补收和发放了2023课后服务费。(本部分的收入总计包括本年收入合计2724.05万元、使用非财政拨款结余0万元、年初结转和结余0万元,支出总计包括本年支出合计2724.05万元，结余分配0元、年末结转和结余0元。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2724.05万元,其中：财政拨款收入2683.84万元,占98.52%；其他收入40.21万元,占1.48%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2724.05万元,其中：基本支出2298.51万元,占84.38%；项目支出425.53万元,占15.62%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2683.84万元。与上年相比,各增加140.45万元，增长5.52%。主要原因：一是2024年在职人员增加3人，人员工资、津补贴、社会保障缴费等相应增加；二是2024年度退休人员增加6人，离退休人员费用相应增加；三是基本建设类项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2683.84万元,较上年决算数增加140.45万元，增长5.52%。主要原因：一是2024年在职人员增加3人，人员工资、津补贴、社会保障缴费等相应增加；二是2024年度退休人员增加6人，离退休人员费用相应增加；三是基本建设类项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2683.84万元，主要用于以下方面：教育支出1913.27万元,占71.29%；社会保障和就业支出470.72万元,占17.54%；卫生健康支出140.54万元,占5.24%；住房保障支出159.30万元,占5.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2167.98万元,支出决算为2683.84万元,完成年初预算的123.79%。其中：

1．教育支出年初预算数为1466.19万元,支出决算为1913.27万元,完成年初预算的130.49%,决算数大于预算数的主要原因是工资增加，中央省级公用经费、项目资金没有计算在年初预算中。具体增加数如下：工资福利支出增加40.38万元，中央、省级公用经费96.25万元，基础绩效奖4.67万元，对个人和家庭的补助（非寄宿生生活补助、班主任津贴、乡村教师生活补助、营养改善计划等）增加154.08元，薄改资金、标准化建设资金141.42万元，县级课后服务费专项资金10.28万元，合计增加447.08万元。

2．社会保障和就业支出年初预算数为385.37万元,支出决算为470.72万元,完成年初预算的122.15%,决算数大于预算数的主要原因是2024年基础绩效奖计入工资，工资总额增加，社保基数增加，基本养老保险增加25.14万元，离退休人员学习生活补贴等增加6.27万元，职业年金等增加53.94万元，合计增加85.35万元。主要用于支付养老保险费用、退休人员和调出人员补缴的费用。

3．卫生健康支出年初预算数为159.23万元,支出决算为140.54万元,完成年初预算的88.26%,决算数小于预算数的主要原因是2024年退休6人，医保总基数减少，基本医疗保险费、公务员医疗补助减少18.69万元，主要用于支付基本医疗保险和公务员医疗补助。

4．住房保障支出年初预算数为157.18万元,支出决算为159.30万元,完成年初预算的101.35%,决算数大于预算数的主要原因是：2024年基础绩效奖计入工资，住房公积金基数增加，住房公积金增加2.12万元，主要用于支付职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2258.30万元。其中：

人员经费2210.55万元,较上年决算数减少72.44万元，下降3.17%,主要原因：一是2024年在职人员交流轮岗变动较大，调出人员和调入人员工资高低差别大，人员工资减少；二是2024年度在职转退休人员6人，相应社会保障费用减少；三是2024年度退休职工死亡3人，离退休人员费用减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费47.75万元,较上年决算数减少139.74万元，下降74.53%,主要原因是：1.2024年学生人数减少，核定的公用经费相应减少；2.上级补助的城乡义务教育公用经费在部门决算中调整为项目支出。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费、培训费、维护维修费、劳务费、福利费、工会费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

(本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

(本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(我单位属于二级预算单位,财政未保障我单位“三公”经费。)

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。其中：（1）公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。（2）公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

(我单位2024年度无机关运行相关经费。)

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计190.23万元,主要用于采购学生营养改善计划营养早餐原材料、炊事员劳务费、水电费等，购置8套教室一体机及智慧黑板，购置智慧体育设备设施，计算机耗材、复印纸等，其中：政府采购货物支出190.23万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额190.23万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额174.19万元,占政府采购支出总额的91.57%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

      一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,涉及资金0万元,占一般公共预算项目支出总额的0%。二级项目11个,共涉及资金407.189万元,占一般公共预算项目支出总额425.53万元的95.69%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年省级义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事食堂改造项目”、“关于提前下达2024年义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金-教学一体机、电子大屏、消防设施、智慧体育设备购置项目”、“城乡义务教育补助经费的通知—农村校舍安全长效机制-教学楼暖气地沟维修项目”、“营养改善计划项目”等4个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出241.73万元,占项目资金425.53万元的56.81%,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,从评价情况来看,本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，保证了教育教学工作的顺利开展，取得了较好的社会效益。

      二、项目绩效自评结果

（见附件2.2024年项目资金绩效目标自评表）

我部门在2024年度部门决算中反映乡村教师生活补助、班主任津贴、学生营养早餐改善计划、家庭经济困难学生生活补助费、食堂改造项目、薄弱环节改善与能力提升补助资金（一体机设备购置、电子大屏和消防设备购置、智慧体育设备购置）项目、城乡义务教育补助公用经费、课后服务补助经费、教学楼地沟维修项目、校园地面硬化及太阳能维修、绩效工资增量补助经费等11个项目绩效自评结果。

1.乡村教师生活补助35.112万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为35.112万元,执行数为35.112万元,完成预算的100%。主要按照每人每月380元标准，合计补助乡村教师生活补助费35.112万元。全面落实乡村教师生活补助政策，切实使处于条件艰苦的乡村执教教师享受到应有的补助，确保乡村教师能够安心放心投身于乡村教育事业。

2.班主任津贴10.00万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为62.99分。项目全年预算数为10.00万元,执行数为10.00万元,完成预算的100%。主要是按照中学每人每月500元的标准，合计发放班主任津贴10万元，全面落实班主任津贴补助政策，切实使班主任享受到应有的补助，确保学校班级管理工作顺利开展。

3.学生营养早餐改善计划103.3035万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.29分。项目全年预算数为103.3035万元,执行数为103.3035万元,完成预算的100%。此项目的实施，全年为我校春季856名，秋季802名学生补助营养早餐费，合计补助营养早餐费103.3035万元，全面落实学生补助政策，确保每个学生都能享受到营养早餐，享受国家惠民惠农政策。

4.家庭经济困难学生生活补助费5.6625万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.51分。项目全年预算数为5.6625万元,执行数为5.6625万元,完成预算的100%。2024年春季学期为我校75人家庭经济困难学生补助生活补助费，按照初中每人每学期375元标准，2024年秋季学期为我校76人家庭经济困难学生补助生活补助费，按照初中每人每学期375元标准，合计补助非寄宿生生活补助费5.6625万元。全面落实学生补助政策，切实减轻学生家长供教负担，确保家庭经济困难学生全部入校，享受国家惠民惠农政策。

5.食堂改造49.763万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.30分。项目全年预算数为60.00万元,执行数为49.763万元,完成预算的82.94%。已完成项目目标，支付工程投资49.763万元。改造食堂面积1140平方米，购置了食堂设备，改善了师生就餐环境，加强了师生的饮食安全。

6.薄弱环节改善与能力提升补助资金76.6597万元包括（一体机设备购置25.1982万元，电子大屏和消防设备购置22.7315万元，智慧体育设备购置28.73万元），根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.78分。项目全年预算数为79.00万元,执行数为76.6597万元,完成预算的97.04%。主要用于学校体育设施建设、多功能学术报告厅、教室一体机购置、消防设施购置等项目，提高办学能力，增强学校的办学条件，使学校更好地为社会服务。

7.城乡义务教育补助公用经费96.2458万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.64分。项目全年预算数为96.2458万元,执行数为96.2458万元,完成预算的100%。2024年义务教育阶段学校补助公用经费96.2458万元，全部用于学校的教育教学运行，提高了教育资源配置的效率，改善了教育教学的质量，提升了学生素质和能力的培养，推动了义务教育事业的健康发展。

8.课后服务补助经费10.28万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.38分。项目全年预算数为10.28万元,执行数为10.28万元,完成预算的100%。用于支付教师课后服务费用发放，提高教师工资收入。此项目的实施改善了放学后学生无人看管的状况，切实减轻了学生及家长作业无人辅导的负担，增强了教育服务能力，提高了教育质量，促进了学生健康成长。

9.教学楼暖气地沟维修费12万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.66分。项目全年预算数为12.00万元,执行数为12.00万元,完成预算的100%。用于教学楼暖气地沟维修，保障冬季教学楼暖气通畅，保障了师生的取暖问题，保障了学校的正常教育教学顺利进行。

10.校园地面硬化及太阳能维修费3万元，根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.51分。项目全年预算数为3.00万元,执行数为3.00万元,完成预算的100%。改善校园地面状况，营造美丽校园环境。

11.绩效工资增量补助经费5.1625万元根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.36分。项目全年预算数为5.1625万元,执行数为5.1625万元,完成预算的100%。用于支付教师绩效增量工资发放，提高教师工资收入，提升了教师的幸福指数。

发现的主要问题及原因：服务质量有待提高，主要原因是管理不到位。下一步改进措施：加强管理，为学生服好务。

三、部门重点绩效评价结果

（一）学生营养早餐改善计划

1.项目支出预算执行情况。

支出用于学生营养早餐改善计划103.3035万元，预算支出执行情况正常。

2.总体绩效目标完成情况分析。

学生营养早餐改善计划项目资金预算数为103.3035万元，执行数为103.3035元，完成预算的100%。

3.各项指标完成情况分析。

主要产出和效果：一是能够按时、足量供应学生早餐；二是改善了学生营养，增强了体质。各项指标完成情况好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

（1）品种花色单一；部分学生不能按时就餐。下一步改进措施：

没有偏离绩效目标

      （2）改进措施：一是制定食谱，增加早餐种类；二是学校严格管理，早餐落实到人。

（二）义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目--食堂改造项目

1.项目支出预算执行情况。

食堂改造预算数60万元，支出用于食堂改造49.763万元，预算执行情况正常。

2.总体绩效目标完成情况分析。

食堂改造预算数60万元，支出用于食堂改造49.763万元。完成预算的82.9%。

3.各项指标完成情况分析。

薄改项目:食堂改造工程，合计资金49.763万元，用于学校安全管理。各项指标完成情况好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

（1）节约资金，压缩成本。

（2）改进措施：注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训；进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

（三）薄弱环节改善与能力提升补助资金（一体机设备购置、电子大屏和消防设备购置、智慧体育设备购置）

1.项目支出预算执行情况。

薄弱环节改善与能力提升补助资金预算数79万元；支出用于一体机设备购置25.1982万元，支出用于电子大屏和消防设备购置22.7315万元，支出用于智慧体育设备购置28.73万元，合计支出76.6597万元；预算执行情况正常。

2.总体绩效目标完成情况分析。

薄改项目设备购置预算79万元，支出用于设备购置76.6597万元。完成预算的97.04%。

3.各项指标完成情况分析。

设备购置76.6597万元，用于学校教育教学的提升。各项指标完成情况好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

（1）节约资金，压缩成本。

（2）改进措施：注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训；进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

（四）城乡义务教育补助经费的通知—农村校舍安全长效机制-教学楼暖气地沟维修项目

1.项目支出预算执行情况。

地沟维修预算数12万元，支出用于地沟维修12万元。

2.总体绩效目标完成情况分析。

地沟维修预算数12万元，支出用于地沟维修12万元。完成预算的100%。

3.各项指标完成情况分析。

地沟维修12万元，用于学校教育教学的提升和安全管理。各项指标完成情况好。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施

（1）没有偏离绩效目标。

（2）改进措施：注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训；进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

四、部门绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金按政策规定落实到位，覆盖率达到100%，取得了较好的社会效益。

（一）整体支出和项目绩效自评结论

根据预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算支出全面开展绩效自评，绩效自评得分为96.17分。2024年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证学校的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

（二）对比绩效目标自评表，分析说明整体和项目绩效目标实际完成情况

1.通过预算执行，保障本校在职教工的正常办公及生活。

2.通过预算执行，保障在校教职工和离休教师工资、绩效及社会保障费的发放。

3.全面提升教师整体素质；落实核心素养，全面深化课程改革。以“立德树人”为核心，提升全面育人功能。

4.奠定学生良好基础为宗旨，全面优化师生成长环境。以“成长课堂”为突破口，整体提升教育教学质量。完善“三个体系”，全面提升办学水平。

5.认真负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。严格执行财务制度，坚持收费、结算公示的透明化，做到了财务数据的准确、及时上报，归档规范。

（三）对绩效目标、评价指标体系进行分析，提出改进建议

1.注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。

2.进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

      第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县第六中学部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县六中学项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第六中学绩效自评工作总结.docx