2024年度永昌县第四幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家的教育方针政策，为学龄前儿童提供保育教育服务。

二、机构设置

本单位为永昌县教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照事业单位会计制度填报决算数据。下设园长室、副园长、办公室、保教处、保健处、总务处、财务处。

一、2024年度部门决算表

二、收入支出决算总表

三、收入决算表

四、支出决算表

五、财政拨款收入支出决算总表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为867.65万万元。与上年度相比,收、支总计各增加86.85万万元，增长11.12%，主要原因是本年人员增加人员工资福利相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计867.65万万元,其中：财政拨款收入867.65万万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计867.65万万元,其中：基本支出755.78万元,占87.11%；项目支出111.87万元,占12.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为867.65万元。与上年相比,各增加86.85万元，增长11.12%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出867.65万元,较上年决算数增加86.85万元，增长11.12%，主要原因是本年人员增加，人员工资福利支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出867.65万元，主要用于以下方面：教育支出669.12万元,占77.12%；社会保障和就业支出105.75万元,占12.19%；卫生健康支出38.71万元,占4.46%；住房保障支出54.07万元,占6.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为767.03万元,支出决算为867.65万元,完成年初预算的113.12%。其中：

1.教育支出年初预算数为571.48万元,支出决算为669.12万元,完成年初预算的117.09%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，人员工资支出相应增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为98.16万元,支出决算为105.75万元,完成年初预算的107.74%,决算数大于预算数的主要原因是人员退休，社会保障和就业支出相应减少。

3．卫生健康支出年初预算数为45.19万元,支出决算为38.71万元,完成年初预算的85.66%,决算数小于预算数的主要原因是人员增加，卫生健康支出相应增加。

4．住房保障支出年初预算数为52.20万元,支出决算为54.07万元,完成年初预算的103.58%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，住房保障支出相应增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出755.78万元。其中：

人员经费698.80万元,较上年决算数增加68.38万元，增长10.85%,主要原因是本年人员增加，人员经费支出相应增加。人员经费用途主要包括（工资福利支出696.56万万元，对个人和家庭补助2.24万万元）。

公用经费56.98万元,较上年决算数减少83.40万元，下降59.41%,主要原因是本年财政拨款公用经费核减。公用经费用途主要包括（办公费、水电费、取暖费、工会经费等。）。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

我单位属于全额财政拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计5.85万元,其中：政府采购货物支出4.13万元、政府采购服务支出1.72万元。授予中小企业合同金额5.85万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额5.85万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,二级项目5个,包括幼儿园保育教育费（41.48万元）、幼儿园免保育教育费（48.75万元）、办公设备购置资金（14.71万元）、绩效工资增量（2.13万元）、班主任津贴等（4.8万元），共涉及资金111.87万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,2024年项目开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进了幼儿园教育教学活动的顺利开展，提升了质量，幼儿学习生活的环境得到了极大的改善，对资金进行制度化管理，按规划组织实施，保证了资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证幼儿园的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映保育教育费、幼儿园免保育教育费、办公设备购置资金、绩效工资增量、班主任津贴等5个项目绩效自评结果。

1.“保育教育费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为41.48万元,执行数为41.48万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

2.“幼儿园免保育教育费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为48.75万元,执行数为48.75万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

3.“办公设备购置”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为14.71万元,执行数为14.71万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

4.“绩效工资增量”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.13万元,执行数为2.13万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

5.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.80万元,执行数为4.80万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是在绩效目标完成过程中认真贯彻落实专用设备购置工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正；二是改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

三、部门重点绩效评价结果

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县第四幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第四幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第四幼儿园绩效自评工作总结.docx