永昌县财政局2025年部门预算公开情况说明

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

1、主管全县财政收支预算的编制和执行，管理各项财政性资金，实施财政监督、会计管理、政府采购、投资评审、行政事业单位国有资产管理等职能。

2、贯彻执行国家财政、非税收入、国有资产、国有资本经营、政府采购、投资评审等方面的法规、制度和方针政策。

3、负责制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

4、负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；监督乡镇预算的执行情况；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额；审核批复县直部门（单位）的年度预决算。

5、负责管理政府非税收入，负责行政事业性收费、专项收费（基金）、罚没收入、国有土地出让金、国有资产收益、水资源费等政府非税收入的收取管理和核算；会同有关部门审批收费项目，会同有关部门管理廉租住房和保障性安居工程支出；管理非税收入票据。

6、制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国家金库永昌县中心支库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责全县财政预算执行及分析预测，调度国库资金，汇总编制全县财政决算及部门决算；负责全县行政事业单位银行开户审批工作，制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。

7、根据县政府授权，依照有关法律法规履行出资人权益；贯彻国有资产管理的政策法规；协助上级部门做好国有资产管理的相关工作；做好国有企业资本运营的服务工作；协助上级部门做好国有企业清产核资工作；负责国有资产的统计报表，建立健全国有资产数据库，提出国有资产调配方案；负责做好闲置国有资产的盘活、评估、处置等相关服务工作，预防国有资产流失；负责为国有资产的保值提供服务，协助有关部门做好经营性国有资产核实、招租、合同签订、租金入库；依照有关法律法规在推进国有企业改革和重组工作中做好相关咨询和服务，切实承担起国有资产保值增值责任，积极参与上级部门对国有企业考核的相关咨询服务工作；完成上级交办的其他工作。

8、依据国有资产管理法律、法规和方针政策，制定国有资产管理配套制度和办法，并组织实施和监督检查；根据县政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，协调推进国有企业改革和重组、国有资产保值增值，监管县属国有企业资产，加强国有企业资产的管理工作；依据《行政事业单位国有资产管理办法》负责核实行政事业单位国有资产配置标准，承担县级行政事业单位国有资产的配置、处置、调剂、出租、出借、转让、报废等审批工作；负责县级行政事业单位资产清查、产权界定、资产评估、产权登记、年度审核、统计报告等管理工作；负责对经营性资产的审批和保值增值的监管工作；负责企业分离办社会的有关工作。

9、贯彻落实国家和省市县人民政府和财政部门有关非税收入征收管理的法律、法规和规章制度，起草制定全县非税收入征收管理的相关制度和管理办法，并组织实施；负责县本级行政性事业性收费、政府性基金（附加）、罚没收入、国有资本经营收益和国有资源（资产）有偿使用收入、以政府名义接受的捐赠收入、其他非税收入的直接征收和征收管理；负责全县非税收入票据的保管、发放、核销、审验、检查等日常管理工作：负责非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理规定的行为：配合相关股室核定县直行政事业单位非税收入年度征收计划；指导全县非税收入征收管理工作。

10、指导推进国有企业改革和重组；推进国有企业建立现代企业制度，完善公司治理结构；推动国有经济结构和布局的战略性调整；通过法定程序对国有企业负责人提出任免建议，并根据经营业绩进行奖惩；对国有企业高管人员进行培训和教育；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人用人机制，完善经营者激励和约束制度；加强企业国有资产管理，通过统计、稽核对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准并组织考核，维护国有资产出资人的权益。

11、负责政府项目的投融资业务、投融资资金的管理和核算等工作；负责投融资对接服务和担保体系建设工作；负责扶贫贷款担保工作。

12、管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

13、贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务，承担外国政府贷款和世界银行等金融机构贷款的管理、核算等业务。

14、管理全县会计工作，贯彻执行会计法规和财经制度，监督和规范会计行为；中介机构从事会计代理记账业务审批。

15、建立健全财政监督机制，实施财政支出绩效评价，监督检查财税政策、法规执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

16、制定全县财政教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

17、负责贯彻执行国家金融工作方针、政策，研究分析宏观金融形势、国家金融政策和我县金融运行情况，及时编发永昌县金融工作动态；负责政府、政府职能部门及当地企业与金融机构的日常联系和合作，做好配合、协调、考评和信息交流工作，实现政银、银企的共同发展。

18、贯彻执行政府采购活动，负责县级政府采购管理工作。

19、承办县委、县政府和省、市财政业务主管部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

永昌县财政局属县政府工作部门，一级预算单位，内设1个下属正科级事业单位永昌县国有资产事务中心，17个职能机构，主要是以下职能股室：办公室、预算股、国库股、教科文股、经建股、社保股（道路交通事故社会救助基金管理股）、综合股、政府采购办公室、预算绩效管理股、自然资源和生态环境股（地方金融企业管理股）、农业农村股（税政股）、会计股（财政检查股、行政审批股）、金融工作股、国有资产管理股、债务股、行政政法股、项目评审中心。

（二）参照公务员法管理单位

无参照公务员法管理单位。

（三）直属事业单位

内设1个下属正科级事业单位永昌县国有资产事务中心。

三、单位收支总体情况

2025年部门收支总预算1459.85万元。按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算1459.85万元（详见单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入1459.85万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2025年支出预算1459.85万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出634.67万元， 占43.48%； 项目支出825.18万元，占56.52%； 上年结转0万元， 占0%。

四、一般公共预算情况

2025年一般公共预算当年支出1459.82万元，包括：一般公共服务支出745.27万元、公共安全支出0万元、教育支出0万元、科学技术支出0万元、社会保障和就业支出73.33万元、卫生健康支出35.03万元、住房保障支出47.02万元、灾害防治及应急管理支出559.17万元、其他支出0万元。具体安排情况如下（详见单位预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2025年基本支出634.67万元，比2024年预算增加33.07万元，增长5.49%，人员经费支出566.18万元，公用经费支出68.49万元，增长的主要原因是公用经费标准提高，新招录公务员事业单位人员4名。

其中：人员经费支出566.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出68.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算825.18万元，比2024年预算增加378.38万元，增长84.69%，增长的主要原因是增加2025年地质灾害避险搬迁贷款贴息资金。

经济社会发展项目1个，主要是2025年地质灾害避险搬迁贷款贴息资金。

保障运转经费2个，主要是2025年乡财县管补助经费、。

其他项目2个，主要是2025年国有资产评估处置费及财政绩效评价费、2025年财政投资基本建设项目评审费。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务财政事务行政运行2025年预算数为479.27万元，比2024年预算增加100.45万元，主要原因是公用经费标准提高，新招录公务员事业单位人员4名。

2.一般公共服务财政事务一般行政管理事务2025年预算数为106万元，比2024年预算增加33万元，主要原因是2025年预算管理一体化系统及债务系统运维等经费项目调整至该科目。

3.一般公共服务财政事务财政委托业务支出2025年预算数为160万元，比2024年预算减少140万元，主要原因是贯彻落实过紧日子要求，压减一般公共预算支出。

4.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出行政单位离退休2025年预算数为15.77万元，比2024年预算减少0.74万元，主要原因是离退休费减少。

5.社会保障和就业支出行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出2025年预算数为56.8万元， 比 2024年预算增加4.4万元， 主要原因是新招录公务员事业单位人员4名。

6.社会保障和就业支出其他社会保障和就业支出2025年预算数为0.76万元，比2024年预算增加0.05万元，主要原因是新招录公务员事业单位人员4名。

7.卫生健康支出行政事业单位医疗行政单位医疗2025年预算数为24.99万元，比2024年预算减少0.57万元，主要原因是调出退休2人，缴费基数减少。

8.卫生健康支出行政事业单位医疗公务员医疗补助2025年预算数为10.03万元，比2024年预算减少1.33万元，主要原因是调出退休2人，缴费基数减少。

9.住房保障支出住房改革支出住房公积金2025年预算数为47.02万元，比2024年预算增加3.62万元，主要原因是新招录公务员事业单位人员4名。

10.灾害防治及应急管理支出自然灾害防治地质灾害防治2025年预算数为559.17万元，比2024年预算增加559.17万元，主要原因是新增2025年地质灾害避险搬迁贷款贴息资金项目。

五、单位一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0万元，与2024年预算一样。

1.因公出国（境）费用0万元，与2024年预算一样。

2.公务接待费0万元，与2024年预算一样。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），与2024年预算一样。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，与2024年预算一样。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，与2024年预算一样。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费158.86万元，较2024年预算增加110.26万元，增长226.87%，增长的主要原因是公用经费标准提高，项目支出中的运行保障类纳入。

七、政府采购安排情况

2025年，单位政府采购预算总额10.69万元，其中：政府采购货物预算8.3万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算2.39万元。

2025年，单位面向中小企业预留政府采购项目预算金额8.3万元，小微企业预留政府采购项目预算金额2.39万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为149.29万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。单位共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2025年拟采购固定资产约8.3万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本单位2025年无非税收入。

（三）重点项目情况

项目名称：2025年地质灾害避险搬迁贷款贴息资金项目

1、项目概况：对有贷款需求的群众，对贷款按比例予以贴息。

2、立项依据：甘财资环〔2023〕95号

3、实施主体：永昌县财政局

4、实施周期：2025年

5、实施计划：按季度贴息

6、年度预算安排：559.17万元

7、预期总体目标：实现地质灾害避险搬迁户贷款贴息。

（四）部门管理转移支付情况

2025年未安排预算，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2025年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的单位整体支出和项目绩效目标6个，按规定随年度预算一并公开项目5个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项目5个，占本单位项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目0个，完成率为0%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：项目合同按进度执行。开展1-9月绩效运行监控项目5个，占本单位项目的 100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为 40%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：部分项目按合同年底执行到位。

3.绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共6个，其中，单位整体支出 1个，项目支出 5个，绩效自评覆盖率为 100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：单位整体绩效自评和项目支出自评表随2024年预算公开。

4.绩效结果应用情况。根据2024年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目0个，增长率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的 0个。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目 6个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标18个、三级指标24个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1永昌县财政局2025年单位预算公开表.xlsx

附件2永昌县财政局2025年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表.xls

附件3永昌县财政局2025年政府采购预算表.xlsx.xlsx