2024年度永昌县幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家的教育方针政策，承担学前儿童的教育保育任务。

二、机构设置

永昌县幼儿园属于永昌县教育局下属二级单位，下设园长室、副园长、办公室、保教处、保健处、财务室。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件1公开-01表）

二、收入决算表（见附件1公开-02表）

三、支出决算表（见附件1公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件1公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件1公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件1公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件1公开-07表，本部门没有相关数据,故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件1公开-08表，本部门没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件1公开-09表，本部门没有相关数据,故本表无数据）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为860.72万元。与上年度相比,收、支总计各增加90.87万元，增长11.80%，主要原因是人员经费增加，社保缴费增加，生活补助类资金增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计860.72万元,其中：财政拨款收入860.72万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计860.72万元,其中：基本支出728.04万元,占84.59%；项目支出132.68万元,占15.41%；本部门2024年度年末结转和结余0万元，与上年相比无变化。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为860.72万元。与上年相比,各增加90.87万元，增长11.80%。主要原因是人员经费增加，社保缴费增加，生活补助类资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出860.72万元,较上年决算数增加90.87万元，增长11.80%。主要原因是人员经费增加，社保缴费增加，生活补助类资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出860.72万元，主要用于以下方面：教育支出621.17万元,占72.17%；社会保障和就业支出150.63万元,占17.50%；卫生健康支出41.85万元,占4.86%；住房保障支出47.07万元,占5.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为772.97万元,支出决算为860.72万元,完成年初预算的111.35%。其中：

1．教育支出年初预算数为537.83万元,支出决算为621.17万元,完成年初预算的115.49%,决算数大于预算数的主要原因是职务晋升、新分配人员和调入人员生活补助类资金年初未列入预算。

2．社会保障和就业支出年初预算数为143.59万元,支出决算为150.63万元,完成年初预算的104.90%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

3．卫生健康支出年初预算数为46.61万元,支出决算为41.85万元,完成年初预算的89.80%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少。

4．住房保障支出年初预算数为44.94万元,支出决算为47.07万元,完成年初预算的104.74%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出728.04万元。其中：

人员经费678.91万元,较上年决算数增加31.51万元，增长4.87%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资157.29万元、津贴补贴138.86万元、奖金107.28万元、绩效工资33.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费89.56万元、职工基本医疗保险缴费23.53万元、公务员医疗补助缴费10.56万元、其他社会保障缴费0.71万元、住房公积金47.07万元、退休费54.16万元、生活补助2.0万元、退休人员医疗补助7.76万元。

公用经费49.13万元,较上年决算数减少73.31万元，下降59.88%,主要原因是支出减少。公用经费用途主要包括办公费19.50万元、印刷费2.91万元、水费1.12万元、电费3.78万元、差旅费1.19万元、维修费3.49万元、劳务费6.82万元、工会经费3.34万元、福利费6.99万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度本部门无因公出国（境）人员、无公车、无公务接待费，故不存在三公经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是没有做单独的培训费预算，在差旅费中包含。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计45.15万元,其中：政府采购货物支出41.84万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.32万元。授予中小企业合同金额45.15万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额45.15万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目6个,涉及资金132.68万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度学前教育减免保教费资金、班主任津贴、保教费、学前教育发展专项资金、“德润校园”发展专项资金、绩效工资增量等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出132.68万元。从评价情况来看,2024年财政拨款收入860.72万元，年初财政拨款结转0万元，2024年预算支出总计860.72万元，其中：基本支出728.04万元,占总支出的84.59%；项目支出132.68万元,占总支出的15.41%。项目绩效自评覆盖率100%。实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评的全覆盖。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映学前教育减免保教费资金、班主任津贴、保教费、学前教育发展专项资金、“德润校园”发展专项资金、绩效工资增量等6个项目绩效自评结果。

1.“学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为46.85万元,执行数为46.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善办园条件；二是购置办公用品及日常用品。项目绩效目标完成情况：全部完成支出。学前教育减免保教费资金项目绩效自评情况：良好。

2.“班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4.8万元,执行数为4.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部落实发放到位。班主任津贴项目绩效自评情况：良好。

3.“保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为89.84万元,执行数为36.38万元,完成预算的40%。原因为2025年保教楼维修，需要自筹部分资金。项目绩效目标完成情况：部分完成。保教费项目绩效自评情况：良好。

4.“学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为39.71万元,执行数为39.71万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成支出。学前教育发展专项资金项目绩效自评情况：良好。

5.“德润校园”发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3万元,执行数为3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成支出。德润校园”发展专项资金项目绩效自评情况：良好。

6.“绩效工资增量”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.93万元,执行数为1.93万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部完成发放。绩效工资增量项目绩效自评情况：良好。

发现的主要问题及原因：政府采购流程时限不足。下一步改进方法：一是提高认识，改进措施。二是合理预算，提高预算执行率。结合本单位职能，合理确定单位整体绩效目标，做好绩效监控，加强资金绩效管理。

三、部门重点绩效评价结果

保障资金使用严格按照有关规定执行，确保每一笔资金规范、合理使用。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

四、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

五、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县幼儿园绩效自评工作总结.docx