2024年度永昌县社会保险事业管理中心部门决算公开报告

目  录 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

永昌县社会保险事业管理中心是根据永政办发〔2010〕131号文件精神设立的单位，隶属永昌县人力资源和社会保障局管理，法定代表人陈玉霞，执行事业单位会计制度，财政全额拨款单位。根据县委编发〔2019〕37号文件精神核定事业编制20名。截止目前，年末实有在职人员18人，其中一级主任科员1人，三级主任科员2人，四级主任科员2人，参公人员13人。

我中心主要职能是负责全县企业基本养老保险、机关事业单位养老保险、失业保险、工伤保险、城乡居民基本养老保险参保的审核登记工作；核定全县各项社会保险基金的缴费基数和费率；负责各项社会保险统筹基金和个人账户基金的管理、记账、对账工作，确保各项社会保险基金安全运营；负责全县参保职工和城乡居民离退休人员基本养老金以及失业职工、工伤人员等待遇的审核、发放、调整工作；负责对全县社会保险费缴纳情况和社会保险待遇领取情况的稽核工作。

二、机构设置

永昌县社会保险事业管理中心属永昌县人力资源和社会保障局，二级预算单位。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出,故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为653.35万元。与上年度相比,收、支总计各增加178.23万元，增长37.51%，主要原因是2024年人员增加，工资等收入增加；其他社会保障和就业支出较上年增加（包含6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险单位补贴资金11.43万元、国有企业职教幼教退休教师生活补贴200万元、2024年度企业退休职工统筹外取暖费160万元）。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计653.35万元,其中：财政拨款收入653.35万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计653.35万元,其中：基本支出433.92万元,占66.42%；项目支出219.43万元,占33.58%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为653.35万元。与上年相比,各增加178.23万元，增长37.51%。主要原因是2024年人员增加，工资等收入增加；其他社会保障和就业支出较上年增加（包含6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险单位补贴资金11.43万元、国有企业职教幼教退休教师生活补贴200万元、2024年度企业退休职工统筹外取暖费160万元）。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出645.35万元,较上年决算数增加173.62万元，增长36.80%。主要原因是2024年人员增加，工资等收入增加；其他社会保障和就业支出较上年增加（包含6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险单位补贴资金11.43万元、国有企业职教幼教退休教师生活补贴200万元、2024年度企业退休职工统筹外取暖费160万元）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出645.35万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出615.19万元,占95.33%；卫生健康支出13.16万元,占2.04%；住房保障支出17.00万元,占2.63%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为442.80万元,支出决算为645.35万元,完成年初预算的145.75%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为408.14万元,支出决算为615.19万元,完成年初预算的150.73%,决算数大于预算数的主要原因是2024年人员增加，工资等收入增加；其他社会保障和就业支出较上年增加（包含6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险单位补贴资金11.43万元、国有企业职教幼教退休教师生活补贴200万元、2024年度企业退休职工统筹外取暖费160万元）。

2.卫生健康支出年初预算数为16.22万元,支出决算为13.16万元,完成年初预算的81.11%,决算数小于预算数的主要原因是2024年1月医保缴费基数调整。

3.住房保障支出年初预算数为18.43万元,支出决算为17.00万元,完成年初预算的92.26%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出433.92万元。其中：

人员经费394.10万元,较上年决算数增加67.84万元，增长20.79%,主要原因是2024年人员增加，财政拨款增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费39.82万元,较上年决算数增加14.06万元，增长54.58%,主要原因是2024年公用经费标准调整。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、维修费、水电费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出8.00万元,主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出39.82万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、维修费、差旅费等。机关运行经费较上年决算数增加14.06万元，增长54.58%,主要原因是2024年人员增加、定员公用经费增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2.75万元,其中：政府采购货物支出1.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.19万元。授予中小企业合同金额2.75万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.75万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及项目2个,资金211.43万元,占一般公共预算项目支出总额100.00%。组织对2024年度国有企业退休人员社会化管理补助资金1个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金8.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的100.00%。从评价情况来看,整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标，同时完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险费单位补贴资金等3个项目绩效自评结果。

1.“2024年6名乡镇解聘干部城乡居民基本养老保险费单位补贴资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.76分。项目全年预算数为11.43万元,执行数为11.43万元,完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。发现的主要问题及原因：一是项目实施进度较慢，原因是经办水平较低；二是资金支出进度较慢，原因是资金拨付较晚。下一步改进措施：一是加强与群众的沟通交流能力，及时了解群众的急难愁盼事项，维护群众切身利益；持续发挥政策业务学习课堂阵地作用，努力营造“比、学、赶、帮、超”的学习和工作氛围，切实通过学习不断提高干部职工理论水平和业务实践能力，为高质量服务群众提供坚实保障；二是提高社保服务水平，积极与上级财政部门对接，提高财政对资金补贴到位率、及时性，进一步提高社保资金使用效益。

2.“2023年度国有企业职教幼教退休教师生活补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为200.00万元,执行数为200.00万元,完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。通过发放国有企业职教幼教退休教师生活补贴，保障了每一个国有企业退休教师的合法权益，维护了社会稳定，促进经济可持续发展，切实提高了国有企业退休教师生活水平。发现的主要问题及原因：一是可持续性影响较小，原因是管理机制不完善；二是资金支出进度较慢，原因是资金拨付较晚。下一步改进措施：一是制定更加贴合我县实际情况、社保资金内部机制和运转规则的财务管理制度、内部控制制度，进一步完善管理我中心长效机制建设，提高资金使用效率；二提高社保服务水平，积极与上级财政部门对接，提高财政对资金补贴到位率、及时性，进一步提高社保资金使用效益。

3.“2024年国有企业退休人员社会化管理补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.76分。项目全年预算数为8万元,执行数为8万元,完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出、项目产出较为明显，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项财政性资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等。通过发放国有企业退休人员社会化管理补助资金，保障了每一个国有企业退休人员的合法权益，确保档案的安全完整，维护了社会稳定，促进经济可持续发展，切实提高了移交人员人事档案规范化经办水平。发现的主要问题及原因：一是移交国有企业退休人员档案较少，原因是经办水平较低；二是资金支出进度较慢，原因是资金拨付较晚。下一步改进措施：一是加强社保政策学习。持续发挥政策业务学习课堂阵地作用，努力营造“比、学、赶、帮、超”的学习和工作氛围，切实通过学习不断提高干部职工理论水平和业务实践能力，为高质量服务群众提供坚实保障；二是提高社保服务水平，积极与上级财政部门对接，提高财政对资金补贴到位率、及时性，进一步提高社保资金使用效益。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

       附件：1.永昌县社会保险事业管理中心2024年度决算公开表.xlsx

                  2.永昌县社会保险事业管理中心2024年度整体支出绩效自评表.xls

                  3.永昌县社会保险事业管理中心2024年度项目支出绩效自评表.xls

                  4.永昌县社会保险事业管理中2024年度财政性资金绩效自评工作总结.docx

永昌县社会保险事业管理中心

2025年10月23日