2024年度永昌县河西堡第三小学部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

2024年我校在上级教育主管部门的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕永昌县教育局2024年工作要点和学校工作重点，以学校教育现代化建设为契机，以立德树人和提高质量为工作核心，以提升教师师德师能为主线，以内涵发展和创建特色为工作重点。不断深化改革，加强法治，规范办学，科学教育，促进我校教育教学工作持续、健康发展。

二、机构设置

永昌县河西堡第三小学系副科级事业单位，属二级预算单位，我校是独立编制机构，也是独立核算机构。现有编制人数13人，2024年我校正式在编职工26人(调出1人)，退休人员47人，遗属13人。学校内设6个职能科室：校长室、办公室、财务室、总务处、教务处、政教处。2024年春季学校有8个教学班，在校学生人203人，秋季有8个教学班，在校学生201人，学校建设有音乐室、美术室、体育器材室、科学实验室、图书及阅览室、心理辅导室、少先大队活动室、计算机室、科技创作室、医务室、禁毒室等17个活动室，各功能室设施齐全、达标，信息化建设（终端和网络）达到标准化学校要求，设置有本校信息网站和微信公众号，教育教学应用率高，学生营养早餐食堂一座。教学基础设施设备能保障教育教学工作顺利开展。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件公开-01表）

二、收入决算表（见附件公开-02表）

三、支出决算表（见附件公开-03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件公开-04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件公开-05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件公开-06表）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件公开-07表）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件公开-08表）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（见附件公开-09表）

上述各表详见附件，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为775.20万元。与上年度相比,收、支总计各减少6.27万元，下降0.80%，主要原因是本年在职人员减少1人，基本工资、津贴补贴、奖金等都相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计775.20万元,其中：财政拨款收入768.28万元,占99.11%；其他收入6.92万元,占0.89%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计775.20万元,其中：基本支出671.91万元,占86.68%；项目支出103.29万元,占13.32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为768.28万元。与上年相比,各减少7.88万元，下降1.02%。主要原因是本年在职人员减少1人，基本工资、津贴补贴、奖金等都相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.28万元,较上年决算数减少7.88万元，下降1.02%。主要原因是本年在职人员减少1人，基本工资、津贴补贴、奖金等都相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出768.28万元，主要用于以下方面：教育支出504.74万元,占65.70%；社会保障和就业支出183.41万元,占23.87%；卫生健康支出39.36万元,占5.12%；住房保障支出40.78万元,占5.31%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为621.63万元,支出决算为768.28万元,完成年初预算的123.59%。其中：

1．教育支出年初预算数为385.63万元,支出决算为504.74万元,完成年初预算的130.89%,决算数大于预算数的主要原因是：年初预算时仅对本级收支进行预算，对上级专项如中央和省级公用经费、乡村教师补贴、学生营养餐费用、项目支出均未进行预算，所以调整预算数大于年初预算数。

2．社会保障和就业支出年初预算数为151.53万元,支出决算为183.41万元,完成年初预算的121.04%,决算数大于预算数的主要原因是本年发放5名退休教师抚恤金30万元，故决算数大于预算数。

3．卫生健康支出年初预算数为45.04万元,支出决算为39.36万元,完成年初预算的87.38%,决算数小于预算数的主要原因是本年2月份调整了医保缴费基数，基础绩效奖不计入缴费基数，故本年决算数小于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为39.43万元,支出决算为40.78万元,完成年初预算的103.41%,决算数大于预算数的主要原因是本年住房公积金缴费基数预算时不准确，故决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出664.99万元。其中：

人员经费643.78万元,较上年决算数增加25.55万元，增长4.13%,主要原因是2024年发放去世退休教师抚恤金，以及个别教师职务晋升。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、抚恤金、生活补助)。

公用经费21.21万元,较上年决算数减少43.52万元，下降67.23%,主要原因本年决算营养餐费、课后服务费、乡村教师补助等都列入项目支出，上年都列入公用经费支出，故本年公用经费减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、水费、电费、维修维护费、差旅费、培训费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元,本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元,本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数,较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于义务教育学校，为公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出1.99万元,较上年决算数减少0.26万元，下降11.44%,主要原因是上级部门本年度安排培训项目比去年相对减少，故本年度培训费减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计2.71万元,其中：政府采购货物支出2.11万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.60万元。授予中小企业合同金额2.71万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额2.71万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,其他用车0.00辆，单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

       一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目8个,涉及资金103.29万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对0个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出0万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,绩效目标达成良好,收支账目清晰。收入均为财政拨款资金，且能够按时足额入账，为我校开张正常的教育教学提供保障。支出上，严格遵循预算规划，人员经费、公用经费等各项开支分类明确，决算报表如实反映资金流向，与年初预算偏差极小，确保财务运转规范有序。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2023年秋季及2024年春季绩效增量、2024年城乡义务教育补助资金-乡村教师生活补助（中央、省级资金）、2024年中小学及幼儿园班主任津贴等8个项目绩效自评结果。

1.“2023年秋季及2024年春季绩效增量”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1.32万元,执行数为1.32万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：永昌县河西堡第三小学2023年秋季及2024年春季绩效增量1.32万元。从成本指标实现程度及趋势、产出指标实现程度及趋势、效益指标实现程度及趋势、满意度指标的实现程度及趋势4个方面开展评价，绩效目标完成情况良好。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：优化目标设定：兼顾“育人实效”与“专业发展”，完善考核维度：突破“唯分数”，回归教育本质，构建“三维度”考核指标库，平衡定量与定性，优化增量绩效工资的发放。

2.“2024年城乡义务教育补助资金-乡村教师生活补助（中央、省级资金）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为10.86万元,执行数为10.86万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实现程度良好，补助资金按预算足额下拨，未出现超支情况，且近年呈稳定态势，保障了政策落地。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：精准预算，按实际人数进行发放。

3.“乡村教补贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.99万元,执行数为0.99万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：实现程度良好，补助资金按预算足额下拨，未出现超支情况，且近年呈稳定态势，保障了政策落地。趋势上，随着乡村教育受重视，资金投入有望持续稳中有升，以适应物价等变化。实现程度较高，补助精准覆盖在岗乡村教师，发放及时率逐年提升，偏远地区教师留任率显著提高。超九成教师表示满意，家长对教师工作认可度也因补助提升。后续持续优化服务，满意度有望再创新高。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：强化精准发放，确保“补到位、不遗漏”，规范资金监管，确保“用得明、管得严”，提升资金实效，从“发补助”到“稳队伍”。

4.“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为4万元,执行数为4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：对2024年中小学及幼儿园班主任津贴绩效评估发现，多数目标达成良好。资金发放方面，精准到位率高，依每班每月500元的标准发放，确保公平公正，稳定教师队伍。教师满意度调查显示，超九成班主任教师认可，班主任工作积极性显著提升。津贴预算安排合理，资金按规定足额拨付，近年维持稳定，保障政策执行。精准发放至各班主任，发放时效逐年加快，稳定了班主任队伍。效益指标成效显著，班级管理更精细，幼儿行为习惯养成更佳，家园共育更紧密。满意度指标亮眼，超九成班主任满意，家长对班级工作认可度大增。后续持续优化发放流程、完善考核，推动学校教育高质量发展。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：精准界定发放对象与标准，杜绝“大锅饭”，完善考核机制，以“绩”定“补”，强化结果应用与实效评估，闭环管理。

5.“2024年学生营养改善计划资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18.32万元,执行数为18.32万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：成本指标上，预算合理，资金足额拨付且稳定，保障学生每天5元标准，产出指标达成良好，效益指标突显，学生饮食安全、卫生，促进成长。满意度指标亮眼，超九成教师、家长满意，后续持续优化流程、完善考核，助力我校高质量发展。项目预算安排合理，未出现超支。切实保障民生目标的实现。推动学校教育良性发展。满意度指标方面，超95%的教师、家长对学校营养餐的供应表示满意。后续持续关注各方需求，不断完善服务，维持高满意度。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：精准预算，按实际天数进行支付。

6.“提前下达2024年城乡义务教育补助资金—公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为27.66万元,执行数为27.66万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：预算编制科学合理，资金拨付及时足额，严格把控成本，未出现资金浪费或超支现象，保障项目稳定运行。教学资源极大丰富，绘本、体育用品等采购量满足教学需求，使用率高。校内设施改善明显。教师、家长及学生满意度均超90%，对项目实施高度认可。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：加强资金的监管，合理进行支出，完善制度方案，优化自评策略，打造平安和谐的育人环境。

7.“2024年省级义务教育薄弱环节与能力提升和教育领域为民办实事项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18.76万元,执行数为18.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目预算安排合理，未出现超支。食堂改造让饭菜质量和卫生状况提升，家长对学校饮食放心度增加，促进家园关系和谐，全面优化办园条件，提升保教质量，切实保障民生目标的实现。推动学校教育良性发展。满意度指标方面，超95%的教师、家长对改造工程表示满意。食堂卫生环境得到优化，家长对学校食堂的硬件设施提升给予高度评价。后续持续关注各方需求，不断完善服务，维持高满意度。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：强化预算编制的精准性与合理性，严格资金使用监控，杜绝浪费与超支，深化效益评估，形成资金管理闭环。

8.“提前下达2024年城乡义务教育补助资金—家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.06万元,执行数为2.06万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：预算编制科学合理，资金拨付及时足额，严格把控成本，未出现资金浪费或超支现象，保障项目稳定运行。对学生家庭情况了解到位，及时给予补助，保障了部分学生的生活基本条件，教师、家长及学生满意度均超90%，对项目实施高度认可。。

发现的主要问题及原因：本项目绩效目标已达成，无偏离。

下一步改进措施：优化精准识别机制，确保“应助尽助、不错不漏”，规范资金发放与监管，确保“阳光透明、专款专用”，提升资金使用效能，从“经济资助”到“资助育人”。

三、部门重点绩效评价结果

我单位对2024年省级义务教育薄弱环节与能力提升和教育领域为民办实事项目进行重点评价。

1.项目支出预算执行情况。

2024年省级义务教育薄弱环节与能力提升和教育领域为民办实事项目资金18.7648万元。办公设备购置款3.527万元。资金覆盖率100%。资金分配到位、下达拨付及时，用于已全部用于永昌县河西堡第三小学食堂改造、设施设备购置工程，资金累计支出率100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。

永昌县河西堡第三小学2024年省级义务教育薄弱环节与能力提升和教育领域为民办实事项目资金成效显著。成本指标上，预算合理，资金足额拨付且稳定，保障食堂改造、设施设备购置工程。产出指标达成良好，改造工程按时完工、质量达标，食堂布局合理、设备更新。效益指标突显，饮食更卫生，促进成长。满意度指标亮眼，超九成教师、家长满意。

3.各项指标完成情况分析。

2024年省级义务教育薄弱环节与能力提升和教育领域为民办实事项目资金18.7648万元。项目预算安排合理，未出现超支。食堂改造让饭菜质量和卫生状况提升，家长对学校饮食放心度增加，促进家园关系和谐，全面优化办园条件，提升保教质量，切实保障民生目标的实现。推动学校教育良性发展。满意度指标方面，超95%的教师、家长对改造工程表示满意。食堂卫生环境得到优化，家长对学校食堂的硬件设施提升给予高度评价。后续持续关注各方需求，不断完善服务，维持高满意度。

      第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县河西堡第三小学部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县河西堡第三小学项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县河西堡第三小学绩效自评工作总结.docx