2024年度永昌县第五幼儿园部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1、对3-6岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展。

2、根据上级部门要求，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3、合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园日常运行支出及长期发展建设。

4、促进幼儿身体正常发育和机能的协调发展，增强体质，培养良好的生活习惯和参加体育活动的兴趣。

5、建立合理的生活制度，在活动、学习、吃饭、休息中培养幼儿良好的生活习惯以及初步的生活自理能力，促进幼儿身心健康。

6、通过家长会、家访、家长学校、电话联系等方式与家长交流沟通、互通信息，加强经常性的配合和合作。

二、机构设置

本单位为永昌县教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，永昌县第五幼儿园执行事业单位会计制度，幼儿园下设办公室、保教处、保健处、总务处、财务处。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件1，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为577.58万元。与上年度相比,收、支总计各减少238.15万元，下降29.19%，主要原因是拨付学前教育发展专项资金2024年12.76万元较2023年336.3万元减少323.54万元，2024年人员经费452.35万元较2023年385.04万元增加67万元，公用经费提标较2023年增加18.37万元。（本部分的收入总计包括收入合计577.58万元、使用非财政拨款结余0万元、年初结转结余0万元，支出总计包括本年支出合计577.58万元、结余分配0万元、年末结转结余0万元。）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计577.58万元,其中：财政拨款收入577.58万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计577.58万元,其中：基本支出492.65万元,占85.30%；项目支出84.92万元,占14.70%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为577.58万元。与上年相比,各减少238.15万元，下降29.19%。主要原因是拨付学前教育发展专项资金2024年12.76万元较2023年336.3万元减少323.54万元，2024年人员经费452.35万元较2023年385.04万元增加67万元，公用经费提标较2023年增加18.37万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出577.58万元,较上年决算数减少238.15万元，下降29.19%。主要原因是拨付学前教育发展专项资金2024年12.76万元较2023年336.3万元减少323.54万元，2024年人员经费452.35万元较2023年385.04万元增加67万元，公用经费提标较2023年增加18.37万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出577.58万元，主要用于以下方面：教育支出451.59万元,占78.19%；社会保障和就业支出65.75万元,占11.38%；卫生健康支出25.41万元,占4.40%；住房保障支出34.83万元,占6.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为486.38万元,支出决算为577.58万元,完成年初预算的118.75%。其中：

1．教育支出年初预算数为369.14万元,支出决算为451.59万元,完成年初预算的122.33%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算时，班主任津贴、绩效工资增量、学生资助补助资金、工资调整、学前教育发展专项资金未计入。

2．社会保障和就业支出年初预算数为58.19万元,支出决算为65.75万元,完成年初预算的113.00%,决算数大于预算数的主要原因是转正教师、调入入编教师补缴养老金年初预算未计入。

3．卫生健康支出年初预算数为27.17万元,支出决算为25.41万元,完成年初预算的93.51%,决算数小于预算数的主要原因是转正教师补缴医保金年初预算未计入。

4．住房保障支出年初预算数为31.88万元,支出决算为34.83万元,完成年初预算的109.25%,决算数大于预算数的主要原因是转正教师补缴住房公积金年初预算未计入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出492.65万元。其中：

人员经费452.35万元,较上年决算数增加67.31万元，增长17.48%,主要原因是转正教师工资增加、新增调入教师工资、正常晋升年初预算未计入。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费40.30万元,较上年决算数减少49.08万元，下降54.91%,主要原因是2023年把保教费23.07万元和免保教费27.15万元均列为公用经费，2024年未列入。公用经费用途主要包括办公费、水电费、差旅费、培训费、维修维护费、劳务费、福利费、工会费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.00万元,下降0%。

本年度培训费支出0.69万元,较上年决算数减少2.98万元，下降81.09%,主要原因是年初预算未安排培训费、培训人数减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.46万元,其中：政府采购货物支出3.46万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1.00万元。授予中小企业合同金额4.46万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额4.46万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆，单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目5个,涉及资金84.92万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”、“幼儿园保教费”、“提前下达2024年学生资助补助经费-提前下达2024年学前教育减免保教费资金”、“关于提前下达2024年学前教育发展专项资金”、“2023年秋季及2024年春季绩效工资增量（2050299其他普通教育支出）”5个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出84.92万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,本单位按照一般公共预算项目资金、按政策规定落实到位，覆盖率达到100％，保障了学校教育教学工作的政策开展，取得了良好的社会效益。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”、“幼儿园保教费”、“提前下达2024年学生资助补助经费-提前下达2024年学前教育减免保教费资金”、“关于提前下达2024年学前教育发展专项资金”、“2023年秋季及2024年春季绩效工资增量（2050299其他普通教育支出）”等5个项目绩效自评结果。

1.“2024年中小学及幼儿园班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为62.89分。项目全年预算数为4.2万元,执行数为4.2万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是建立班主任补助发放制度，切实保障班主任工作劳有所得。二是全面落实班主任补助政策，切实保障班主任工作劳有所得，确保班主任全心全意管理班级，做好班级管理工作。项目绩效自评情况良好。

2.“幼儿园保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.95分。项目全年预算数为30.88万元,执行数为30.44万元,完成预算的98.58%。项目绩效目标完成情况：一是按照学生和相关政策标准执行收费，如期高质量完成项目目标；二是落实完善育人环境、构建和谐校园、提高教学质量的资金使用目的。发现的主要问题及原因：幼儿入园人数减少，入学人数预判不够准确，导致预算数和执行数有差距。下一步改进措施：今后加强了解，力求预算数更接近执行数。“幼儿园保教费”项目实施计划进度节点明确且安排合理，项目实施计划与资金使用计划匹配，实施计划符合全生命周期管理的要求。

3.“提前下达2024年学生资助补助经费-提前下达2024年学前教育减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.83分。项目全年预算数为34.669万元,执行数为36.2万元,完成预算的104.4%。项目绩效目标完成情况：一是按照计划分春季学期和秋季学期实施，依据上级部门通知、文件精神，制定《学前教育资助补助资金实施方案》，如期高质量完成项目目标；二是全年预计为春学期359人、秋学期420人免除学前教育保教费，按照每人每年1000元补助，全面落实学生补助资助政策，切实减轻家长负担，确保家庭经济困难幼儿全部入园，享受国家惠民惠农政策。发现的主要问题及原因：幼儿人数减少，入学人数预判不够准确，导致预算数和执行数有差距。下一步改进措施：今后进一步加强落实完善育人环境、构建和谐校园、提高教学质量的资金使用目的。“提前下达2024年学生资助补助经费-提前下达2024年学前教育减免保教费资金”项目实施方案详实完备，项目实施内容明确具体。

4.“关于提前下达2024年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.09分。项目全年预算数为12.76万元,执行数为12.76万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是学校论证，市场调查，采购招标，于2024年6月完成安吉游戏玩具1套和户外搭建游戏玩具1套；二是组织验收，确保设施设备合格。“关于提前下达2024年学前教育发展专项资金”保障项目实施的相关管理制度健全、措施有效，资金筹措渠道及方式合法合规，资金投入来源结构合理、真实可靠。

5.“2023年秋季及2024年春季绩效工资增量（2050299其他普通教育支出）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.94分。项目全年预算数为1.33万元,执行数为1.33万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是制定合理绩效分配方案，规范考核程序。分学期按时发放绩效增量工资，激励教师工作积极性。二是分学期足量发放绩效增量工资，让教师有实惠，促使学校管理水平提升。项目绩效自评情况：项目实施计划进度节点明确且安排合理;项目实施计划与资金使用计划匹配;实施计划符合全生命周期管理的要求。

三、部门重点绩效评价结果

本部门按照一般公共预算项目资金政策规定落实到位，覆盖率100％，社会效益良好。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

四、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

五、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十一、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十二、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1：2024年度永昌县第五幼儿园部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县第五幼儿园项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县第五幼儿园绩效自评工作总结.doc