2024年度永昌县教育局（本级）部门决算公开

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

贯彻执行上级党委、政府和主管部门关于教育的各项方针政策、法律法规、决定指示、规章制度；统一管理全县基础教育、职业技术教育、成人教育、幼儿教育和特殊教育，加强对社会力量办学审批、指导和管理；编制全县教育发展规划和年度计划，统筹全县教育事业发展，认真做好中小学布局调整和中小学校舍改造，负责做好各类体育竞赛活动的组织实施工作；加强教师队伍思想政治教育、职业道德教育和业务培训，全面提高队伍的思想政治素质和业务工作能力；指导管理全县教育教学改革工作，积极开展教育教学研究，总结推广教育教学和管理工作经验，全面贯彻教育方针，提高教育教学质量，推进素质教育；统筹、管理、使用、审计全县教育经费，加强全县中小学收费的监督和管理工作；按照干部管理权限，负责全县各类学校领导、教师队伍管理，做好或配合做好学校领导的选拔、任用、考核及教师队伍的培训工作；负责全县中小学校资产管理，编制中小学基本建设规划，协调有关部门实施基建工程，管理基建项目的档案资料；负责办理生源地信用助学贷款和催还贷款，定期向有关部门报送有关信息，负责全县各级各类学校安全工作的管理、检查和指导，加强对全县寄宿制学校营养早餐、校车接送等工作。

二、机构设置

教育局机关内设办公室（县委教育工作领导小组秘书组秘书股）、督导室、人事股、计财股、资产管理和基本建设股、学校安全稳定与应急管理股、基础教育股（县语言文字工作委员会办公室）、职业教育与民办教育股；事业机构有永昌县招生委员会办公室、永昌县电大工作站、永昌县学生资助中心、永昌县教学研究室、永昌县教育促进中心（永昌县学生德育发展中心）、永昌县青少年活动中心。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

上述各表详见附件1，其中政府性基金预算财政拨款收入支出决算表、国有资本经营预算财政拨款支出决算表、财政拨款“三公”经费支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2417.87万元。与上年度相比,收、支总计各增加217.56万元，增长9.89%，主要原因是本年比上年新增2022-2024年采暖期办公用房采暖费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2417.87万元,其中：财政拨款收入2364.23万元,占97.78%；其他收入53.64万元,占2.22%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2391.55万元,其中：基本支出823.98万元,占34.45%；项目支出1567.56万元,占65.55%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2364.23万元。与上年相比,各增加214.79万元，增长9.99%。主要原因是本年比上年新增2022-2024年采暖期办公用房采暖费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2364.23万元,较上年决算数增加214.79万元，增长9.99%。主要原因是本年比上年新增2022-2024年采暖期办公用房采暖费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2364.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5.00万元,占0.21%；教育支出1768.96万元,占74.82%；社会保障和就业支出142.33万元,占6.02%；卫生健康支出43.51万元,占1.84%；节能环保支出350.00万元,占14.80%；农林水支出1.00万元,占0.04%；住房保障支出53.42万元,占2.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3857.81万元,支出决算为2364.23万元,完成年初预算的61.28%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为5.00万元,决算数大于预算数的主要原因是此项支出年初未预算。

2．教育支出年初预算数为3642.79万元,支出决算为1768.96万元,完成年初预算的48.56%,决算数小于预算数的主要原因是部分项目支出，如幼儿园保教费、乡村教师不同、课后服务费、绩效工资增量等，年初预算时由局机关做预算，而实际执行时由各学校执行，因此单位决算数小于预算数。

3．社会保障和就业支出年初预算数为114.38万元,支出决算为142.33万元,完成年初预算的124.44%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新招录、调入人员，退休人员增加。

4．卫生健康支出年初预算数为49.16万元,支出决算为43.51万元,完成年初预算的88.52%,决算数小于预算数的主要原因是一是退休人员增加；二是医保缴费基数调整。

5．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为350.00万元,决算数大于预算数的主要原因是大气污染防治项目年初未预算。

6．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.00万元,决算数大于预算数的主要原因是巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出1万元年初未预算。

7．住房保障支出年初预算数为51.48万元,支出决算为53.42万元,完成年初预算的103.78%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新招录、调入人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出796.67万元。其中：

人员经费719.47万元,较上年决算数减少80.91万元，下降10.11%,主要原因是上年机关代发了新招录45人4个月工资，本年45人工资由所在学校发放。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费77.20万元,较上年决算数减少198.42万元，下降71.99%,主要原因：一是统计口径变化，2023年度将学前教育免保教费、高中免助学金等列入基本支出，本年度列入项目支出；二是落实过紧日子要求压减办公费等。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数减少0.44万元，下降100.00%,主要原因是上年“三公”经费支出0.44万元，本年无支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行,较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

（2）公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平,主要原因是上年、本年均无此项支出。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行，较上年决算数减少0.44万元，下降100.00%,主要原因是上年公务接待费支出0.44万元，本年无支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出77.20万元,机关运行经费主要用于开支局机关办公费18.40万元、印刷费0.49万元、水费0.44万元、电费3.37万元、邮电费3.33万元、取暖费7.53万元、物业管理费0.27万元、差旅费10.50万元、维修（护）费0.30万元、培训费0.47万元、劳务费13.09万元、工会经费3.93万元、福利费6.28万元、其他交通费用8.80万元.机关运行经费较上年决算数减少198.42万元，下降71.99%,主要原因：一是统计口径变化，2023年度将学前教育免保教费、高中免助学金等列入基本支出，本年度列入项目支出；二是落实过紧日子要求压减办公费等。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是上年度、本年度均无此项支出。

本年度培训费支出15.73万元,较上年决算数增加10.08万元，增长178.25%,主要原因是培训次数增加，费用相应提高。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计544.42万元,其中：政府采购货物支出454.44万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出89.98万元。授予中小企业合同金额544.42万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额544.42万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目15个，涉及资金1567.56万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“校车安全工程”“学前教育减免保教费”等6个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出1076.04万元。从评价情况来看,2024年我部门对各项目资金均进行制度化管理，项目支出严格控制成本，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实，产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“2022—2024年采暖期办公公用房采暖费”“购买校园监控信息及存储服务”等6个项目绩效自评结果。

1.“2022—2024年采暖期办公公用房采暖费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为640万元,执行数为640万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目目标完成良好，加强各学校办公采暖费的支出力度，减轻了学校单位办公采暖费的经济负担。

2.“购买校园监控信息及存储服务”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7.45万元，执行数为7.45万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是服务于全县45所学校48个监控点，覆盖校园关键区域，设备正常运行率100%；二是实现监控数据云端存储，存储时长满足规定的调取需求。本项目目标达成，服务运行良好。

3.“地方教育附加支付”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为10.95万元,执行数为10.95万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：经过本项目的实施，资金已全部用于预定的县区全科教师培训等方面，有效促进了教育资源的合理配置和教师队伍素质的提升。项目的执行与预期目标高度一致，取得了积极的社会效益和教育效益。通过本项目的实施，不仅加强了县区教师队伍的建设，还提高了教师的专业素养和教学能力，为地方教育事业的发展注入了新的活力。发现的主要问题及原因：一是资金支付稍有延迟，致使付款进度未到达100%；二是预算绩效管理执行科学化、规范化程度不高。下一步改进措施：一是梳理内部付款审批流程，简化非必要环节；二是及时梳理部门支出各项绩效指标，科学设置、整合绩效指标，提高预算绩效管理执行科学化、规范化程度。

4.“慕华成志优质资源教育服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.85分。项目全年预算数为95万元，执行数为95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：教育资源得到了有效整合与更新，为师生提供了更为丰富、优质的教学内容和学习资源；教师专业素养和教学能力得到了进一步提升，教学质量和教学效果显著提高；学生学习积极性和主动性明显增强，学业成绩稳步提升。发现的主要问题及原因：未能完成年初预算数。下一步改进措施：主动与县财政局对接，明确教育资源费拨款时间表，建立拨款进度跟踪机制，对延迟拨款情况及时沟通协调。

5.“校车安全工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为292.06万元，执行数为292.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障了全县4所农村中小学460余名学生上下学安全接送，运行车辆19辆，运行线路20条。为农村交通困难的师生提供了服务，接送学生安全及时，服务质量较高，实现了年初设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：春种秋收时节家长忙碌，周末学生送达后常出现家长不在、无法有效管理的情况，影响了家长的满意度。下一步改进措施：家校协调，达到学校送达和家长管理在时间上的同步。

6.“初中毕业及高中阶段教育招生体育健康检测及特长生考试费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30.57万元，执行数为30.57万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：首先，项目资金的使用严格按照预算执行，确保了资金的有效利用。其次，项目实施过程中，各项检测与考试工作顺利进行，未出现任何违规操作或安全事故，充分保障了考试的公平、公正与安全。再者，通过项目的实施，有效提升了学生的体育健康水平，促进了特长生的选拔与培养，为初中毕业及高中阶段教育的招生工作提供了有力支持。综上所述，该项目在总体绩效目标完成方面取得了显著成效。

三、部门重点绩效评价结果

项目依照省市的要求决策，依据充分、目标明确、程序合理，与政策要求高度相关；项目的管理比较合理，项目资金到位及时，使用等按计划进行，项目的组织管理基本有效；项目的产出达到目标，项目效果良好，项目的绩效基本实现，综上所述，项目总体评分为98分，评定级别为优。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2024年度永昌县教育局（本级）部门决算公开表.xlsx

附件2：2024年度永昌县教育局（本级）部门决算项目支出绩效自评表.xlsx

附件3：2024年度永昌县教育局（本级）绩效自评工作总结.docx